Jogi kockázatok: alapfogalmak, típusok, kategóriák, biztosítás

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

Jogi kockázatok - olyan események bekövetkezésének lehetősége, amelyeket a tranzakcióban részt vevő felek, jogi személy, vállalkozó eredetileg nem láttak előre, és amelyek hatással vannak a tevékenység eredményére. Hogyan lehet megfelelően felmérni az ilyen kockázatokat? Hogyan lehet őket minimalizálni? Az alábbiakban ezekre és más kérdésekre válaszolunk ebben a témában.

Jogi személy kockázatai

Először is soroljuk fel a jogi tevékenység összes lehetséges kockázatát:

• Célkitűzés vagy irányított: természetes, büntetőjogi, technikai.
• Szubjektív vagy kezelhetetlen: szerződéses, marketing, pénzügyi, jogi, politikai.

Mint látjuk, beszélgetésünk tárgya csak egy kategória azon kockázatok között, amelyekkel jogi személy és egyéni vállalkozó is szembesülhet.

A koncepció forrásai

Térjünk át az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 2. cikkének (1) bekezdésére. Vállalkozásnak (egyéni vállalkozásnak és cégalapításnak egyaránt) itt a saját felelősségére végzett tevékenységet kell érteni, valamint az a tevékenység, amely rendszeres jövedelemszerzésre irányul.munkák, áruk értékesítése, szolgáltatásnyújtás, különféle ingatlanok, ingatlanok és ingóságok használata.

E meghatározás alapján még maga az üzleti tevékenység is kockázatos vállalkozás. Először is, amiatt, hogy egy üzletember csak foglalkozása jövedelmezőségének mértékét, a vállalkozás folytatásának sikerét feltételezheti.

Ugyanakkor itt a legtöbb jogi kockázat a megállapodások, szerződések, tranzakciók megkötésekor jelentkezik.

Jogi meghatározás

Mi a helyzet az orosz jogszabályokkal? Nem tartalmazza a jogi kockázatok pontos meghatározását. Az egyetlen dokumentum, amelyre ebben a kérdésben támaszkodni lehet, az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2005. 06. 30-i 92-T „A jogi kockázatok kezelésének és az üzletvesztés kockázatának megszervezéséről szóló ajánlólevele” hírneve a hitelintézetekben és bankcsoportokban."

Felvázolja a banki szervezetek munkájának általános elveit, amelyek célja a jogi kockázatok hatásának meghatározása, tanulmányozása mind a tranzakciók jövedelmezőségére, mind a vállalatok üzleti hírnevére. Annak ellenére, hogy e levél címzettjeinek köre korlátozott, a benne található ajánlások többsége univerzális. Analógia útján különböző ügyletek kötésekor is alkalmazhatók nem pénzügyi intézmények és vállalkozások által.

Definíció

Tehát a korábban említett 92-T számú ajánlólevél 1.1. pontja a szervezet jogi kockázatait veszteségek vagy negatív hatások valószínűségének nevezi.a szervezetről annak megrendelői és vállalkozói általi megítéléséről. Ez határozza meg a vállalat imázsának károsodásának valószínűségét.

Ugyanakkor e levél 2.1. pontja a jogi (jogi) kockázatok teljes halmazát két kategóriába sorolja. Ezek belsőek és külsőek. Fontolja meg őket részletesebben.

Belső csoport

A vállalat belső jogi (jogi) kockázatainak minősülnek:

• Vállalkozás vagy szervezet tevékenységének, alapító okiratainak, ügyletkötési gyakorlatának ellentmondása a hatályos jogszabályokkal és normákkal.
• A társaság jogi osztályai tevékenységének nem kellően hatékony szervezése, a vezetőséggel való megfelelő koordináció hiánya, az egyes ügyletek jogi szakértelmének elhanyagolása, jogilag durva hibák a különféle típusú megállapodások és szerződések megkötésében.
• Az általa aláírt szerződés feltételeinek a szervezet általi megsértése. Lehet kényszerített és szándékos is. Például olyan kötelezettségek vállalása, amelyek aránytalanok a vállalat valós képességeihez képest.
• Nem fordítanak kellő figyelmet a technológiai fejlesztésekre, az elektronikus iratforgalmi rendszer bevezetésére, a különféle internetes források felhasználására üzleti levelezésre, partnerekkel való tárgyalásokra, versenyeken és pályázatokon való részvételre.

Külsőcsoport

A jogi személy külső kockázati kategóriája a következőket tartalmazza:

• A tranzakció feleitől független körülmények. Nekikmagában foglalja a jogszabályi változtatásokat és kiigazításokat, új adók bevezetését vagy a meglévő adók emelését, a társaság által végzett tevékenységekre vonatkozó követelmények szigorítását.
• A szerződő felek kényszerített és szándékos nemteljesítése egyaránt.

Minimalizálási intézkedések

A jogi személy kockázatai olyan jelenség, amelynek bekövetkezési valószínűsége ha nem is küszöbölhető ki, de egy bizonyos szintre minimalizálható. A főbb szervezeti intézkedések ebben a szellemben a következők:

• A fő és másodlagos kockázati tényezők azonosítása ügyletek megkötésekor, figyelembe véve a cég tevékenységének fő vektorát.
• Kockázattűrési kritériumok meghatározása a szerződés aláírásakor. Annak meghatározása, hogy az ajánlat vonzereje ellenére soha nem köthető meg.
• Felelős személy kijelölése (vagy több személy, megkülönböztetve a felelős személyeket), akinek felelőssége a jogi kockázatok felmérését és azok megnyilvánulásainak minimalizálását is magában foglalja.
• Struktúra létrehozása a lehetséges kockázatokkal kapcsolatos kölcsönös tájékoztatáshoz a szervezet vezetése és jogi osztálya, valamint más érdekelt osztályok között.
• A jogi kockázatok elválasztásának sorrendjének meghatározása az eltérő jellegű – termelési, hitelezési, pénzügyi stb. – kockázatoktól.
• Monitoring rendszer kialakítása, a kockázatok szintjének felmérése mind a szervezet, mind az ügyfelek, partnerek vonatkozásában.
• Létrehozáskontrolling rendszer, amely figyelemmel kíséri a jogi osztály és a tranzakciók megkötésében, szerződések aláírásában stb. közvetlenül vagy közvetve részt vevő egyéb szakemberek tevékenységét.
• Jogi kockázatok biztosítása. Mivel ezek a legnegatívabb következményekhez vezethetnek. Sok előrelátó szervezet igyekszik bebiztosítani magát egy ilyen biztosítási esemény bekövetkezése ellen. A nehézség itt az, hogy minden olyan helyzetet előre kell látni, amikor a jogi kockázatok jelentősen befolyásolják a tevékenység kimenetelét, a szervezet általános állapotát.

Intézkedések a vállalatokon kívül eső kockázatok minimalizálására

Továbbra is figyelembe vesszük a jogi személy kockázatainak jogi kategóriáját. A nem magától a vállalattól függő külső kockázatokat illetően a jogszabály a következő intézkedéseket javasolja azok minimalizálására:

• A jogtanácsos rendszeres figyelemmel kíséri a jogszabályi változásokat.
• Az állami normatív aktus elfogadása és hatálybalépése közötti időszakot tevékenységében rögzíti.
• Azoknak az állami szerveknek a munkájáról szóló hírek, médiabeszámolók rendszeres figyelemmel kísérése, amelyek így vagy úgy befolyásolják és szabályozzák a cég tevékenységét.
• Amikor nagy a valószínűsége annak, hogy a kormány bizonyos szabályozási intézkedéseket fog meghozni, a vállalatnak meg kell állapodnia ennek lehetséges következményeiről, mielőtt ügyletet köt partnerével, vagy valamilyen módon ezt a lehetőséget formalizálnia kell a szerződés feltételeit. A kardinális intézkedés a szerződéskötés megtagadása igfontos jogszabályi rendelkezés nem lép hatályba.
• Ha nagy a valószínűsége az államkincstárba történő kötelező befizetések növekedésének, akkor ezek növekedésének összegét először be kell számítani a tranzakciós árba.

Értékelés a szerződéskötéskor

Milyen egyéb, jogi címmel járó kockázatok társulhatnak a partnerekkel való együttműködéshez? Értékelésüket nehezíti, hogy a szervezet számviteli információi el vannak rejtve harmadik felek elől, vagyis sokszor nem lehet tájékozódni a partner nyereségének, ráfordításainak, saját tőkéjének, tartozásának/követeléseinek összegéről.

Ami a jogszabályokat illeti, ebben az esetben javasolja a jogi kockázatok felmérését az alábbiak szerint:

• Tekintse meg a nyilvántartásokból, a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából, a partnerek aukciókon és pályázatokon való részvételével kapcsolatos állami adatbázisokból, beruházási projektekből származó nyilvánosan elérhető információkat.
• Tanulmányozza az igazságügyi hatóságok információit a partnerrel szembeni jogi és pénzügyi követelések jellegéről, számáról, azon folyamatban lévő ügyek számáról, amelyekben a partner megjelent.
• Hivatkozzon az ügyészség, az FSSP és a munkaügyi felügyelőség forrásaira. Itt megtudhatja, hogy a cégnek vannak-e tartozásai az állami költségvetéssel, más szerződő felekkel, saját alkalmazottaival szemben, valamint megismerkedhet a partner munkájával kapcsolatos követelésekkel, panaszokkal, ellenőrzések lefolytatásával és egyéb ellenőrző intézkedésekkel szemben.
• Tanulmányozza a médiában közölt információkat, a partner reklámkampányainak archívumát. Itt tájékozódhat a tevékenységek bővüléséről, változásokrólbemutatott tartomány.

Intézkedések a belső kockázatok minimalizálására

Most pedig mutassuk be az orosz jogszabályok gyakorlati tanácsait a hazai jogi kockázatok leküzdésére. Alapvetően az alkalmazottak készségeinek fejlesztésére irányulnak, arra ösztönözve az alkalmazottakat, hogy felelősségteljesebben közelítsenek saját feladataikhoz. Ezek a következő elemek:

• Egyértelmű követelmények meghatározása az alkalmazottak képesítésével, valamint az alkalmazottak személyes és üzleti tulajdonságaival kapcsolatban.
• A munkaköri leírások, a kötelezettségek és jogok listája, valamint a kollégákkal és a vezetőséggel való kapcsolattartás módjainak időben történő kidolgozása és kommunikáció az egyes dolgozókkal.
• Szigorú követelmény az alkalmazottaktól, hogy szigorúan tartsák be az üzleti, személyes titkokkal, szakmai etikával végzett munka szabályait.
• Az alkalmazottak rendszeres beutalása továbbképzésre.
• Megfelelő anyagi ösztönzés a lelkiismeretes munkáért.

Technikai intézkedések

Összefoglalva, számos tisztán technikai intézkedés, amely segít csökkenteni a jogi kockázatok szintjét bármely céggel kapcsolatban:

• A szervezet által kötött szerződések szövegeinek, formáinak egységesítése.
• Hozzon létre hatékony rendszert az összes korábban megkötött szerződés és megállapodás rögzítésére és tárolására.
• Egyes rendelkezések végrehajtásának minőségének elemzése, a szerződések esetleges pontjainak pontosításának szükségességének meghatározása.
• Kényelmes belső megállapodási rendszer létrehozásaüzleti dokumentumok, a vezetőség jóváhagyása.
• A jogi osztály terhelésének optimalizálása.
• Hivatalos feladataik ellátása során hasznos a munkavállalók számára a hatósági dokumentumokhoz, naprakész jogirodalomhoz, a bírói gyakorlattal kapcsolatos, esetleg szükséges információkhoz való rendszeres hozzáférés biztosítása.

A jogi (jogi) kockázatok csak egy azon kockázatok kategóriái közül, amelyekkel egy egyéni vállalkozó vagy egy szervezet (jogi személy) szembesülhet. A vállalat tevékenységétől és a leküzdhetetlen körülményektől függően belső és külső csoportokra oszthatók. Az Orosz Föderáció jogszabályai hatékony intézkedéseket kínálnak ezek semlegesítésére és minimalizálására, amelyeket a cikkben is bemutattunk.