A biztosítási tevékenység állami szabályozása az Orosz Föderációban

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

Az Orosz Föderációban a szociális intézmények létrehozása során nagy figyelmet fordítottak a biztosítási tevékenységek szabályozására. Ennek oka az ilyen típusú munka magas szintű társadalmi jelentősége. A biztosítási esemény bekövetkezése az egész nemzetgazdaságot károsíthatja. A biztosítási tevékenység állami szabályozása a jelentéstételen, az információk tényleges eredményeknek való megfelelésének ellenőrzésén és a hatósági szabályozáson keresztül történik.

Felügyelet

A biztosítási tevékenységek állami szabályozása és felügyelete előzetes, aktuális és utólagos kategóriákra oszlik. Az első esetben arról van szó, hogy ellenőrizzük, hogy a cégek megfelelnek-e az engedély kiadásának követelményeinek, a biztosítók regisztrációjáról. A jelenlegi felügyelet a piaci szereplők jogszabályi betartásának ellenőrzéséből áll: a bejelentések elemzése, az engedélyek visszavonása,brókerek kizárása a nyilvántartásból stb. Az alábbiakban részletesebben lesz szó.

A biztosítási tevékenységek állami jogi szabályozását az Orosz Föderáció „A biztosítási üzletág megszervezéséről” szóló törvénye és a Pénzügyminisztérium végzi. A professzionális piaci szereplőkre, azok közvetítőire és kedvezményezettjére vonatkozik.

Célok, funkciók, feladatok

A biztosítási tevékenység állami szabályozásának céljai:

• a piac stabil működésének biztosítása;
• szabályok betartása;
• az ügyletben részt vevő felek kötelezettségeinek teljesítésének biztosítása;
• a hazai piac megvédése a külföldi cégektől;
• adók és illetékek átutalása az államnak.

A biztosítási tevékenység állami szabályozásának irányai:

• törvények és rendeletek elfogadása, betartásuk állami szervek általi ellenőrzése;
• a biztosítók fizetőképességének szabályozása és kötelezettségeik teljesítésének biztosítása;
• ellenőrzés a piaci szereplők adófizetése felett;
• szankciók kiszabása a piaci szereplőkkel szemben.

A felügyeleti hatóságok a következő funkciókat látják el:

• működési engedélyt ad ki;
• bejegyzések készítése a biztosítók és alkuszok állami nyilvántartásába;
• tarifabeállítás szabályozása;
• határozza meg a tartalékok elhelyezésének szabályait, a számviteli műveletek mutatóit;
• normatív és módszertani dokumentumok kidolgozása;
• fejlesztés ésjavaslatokat tegyen a jogszabályi keret kialakítására.

Állami felügyeleti szervek jogai

• Fogadás a biztosítóktól, tevékenységi beszámolók, ügyfeleiktől és bankjaiktól – információk a pénzügyi helyzetről.
• Ellenőrzi, hogy a közölt adatok megfelelnek-e a valós pénzügyi helyzetnek.
• Ha a cégek megsértik a jogi követelményeket, adjon ki utasításokat a problémák kiküszöbölésére. Ha ezek nem teljesülnek, függessze fel az engedélyeket a jogsértések teljes megszüntetéséig.
• Pert benyújtani egy biztosító és engedély nélkül működő társaságok felszámolására.

Pénzügyi szabályozás

A világgyakorlat szerint a biztosítótársaságokat rendszeresen auditálják ezen a területen. Oroszországban ez a kérdés még mindig mérlegelés alatt áll.

A biztosítók tevékenységének állami szabályozása fizetőképességük és pénzügyi stabilitásuk szempontjából egyes szolgáltatások díjszabásából, tartalékképzésből, beruházási projektek értékeléséből áll. A biztosítók évente értékelik a váll alt kötelezettségeket. Eredményeit külön következtetés tükrözi, amelyet benyújtanak az állami hivatalhoz.

A kiépített ellenőrzési rendszer hiánya negatív hatással van az egész iparágra. Az ellátási módszerek gyorsan elavulnak, de ritkán vizsgálják felül. Az ellenőrzés végrehajtásának lépései csak jogszabályi szinten épülnek fel, de a célok, célkitűzések, program és mechanizmusoka gyakorlatban nincs meghatározva.

Biztosítói szakszervezetek

A biztosítók állami és regionális szövetségei működnek az orosz piacon. A tevékenység típusa szerint alakulnak: egészségügyi, autóbiztosítás stb. Az ilyen szakszervezetek a piac önszabályozásának forrásai. Fő feladatuk a jogalkotási javaslatok előkészítése, a védelmi alapok kialakítása, a szabályok és programok kidolgozása, a tevékenységek módszertani támogatása, a személyzet képzése stb.

Az Orosz Föderáció Fogyasztóvédelmi Uniójának fejlesztése alatt. Fő feladata a gátlástalan cégek azonosítása, a fogyasztók érdekeinek védelme, szabályok, biztosítási programok stb. kidolgozása.

A szakszervezetek tevékenységét mindkét oldalon együttműködve kell végezni. A biztosítók és ügyfeleik érdekeinek figyelembevétele a piac fejlődésének fontos előfeltétele.

Világgyakorlat

A biztosítási szerződések jogilag összetett dokumentumok. A speciális képzettség nélküli személynek nehéz megérteni az összes megfogalmazást. A nyugati országokban a magánszemélyekkel folytatott ügyletekre vonatkozó biztosítási tevékenységek állami szabályozása sokkal szigorúbb, mint a jogi személyekkel kötött szerződések esetében. Utóbbi szakképzett jogászokat vonhat be annak megállapítására, hogy a dokumentumban fogl altak megfelelnek-e az előírásoknak.

Az Orosz Föderáció régióiban a biztosítási tevékenységek állami szabályozását a helyi felügyeleti hatóságok végzik. Lehetőség szerint az adó segíti őketszolgálat, a Központi Bank és a Monopóliumellenes Kabinet. A legtöbb európai országban egységes felügyeleti rendszert alkalmaznak. Kanadában bizonyos szempontokat a szövetségi hatóságok szabályoznak, míg a fő jogkörök a tartomány helyi hatóságaira ruháznak. Az USA-ban nincs globális állami szabályozás a biztosítási tevékenységre. Minden államnak megvannak a saját szabályai.

Rendszerek

A biztosítási tevékenység állami szabályozása az állami rendszer igénybevételekor az, hogy a társaságoknak a tevékenységük eredményéről jelentést kell közzétenniük nyílt kiadványokban, és azokat a felügyeleti hatóságok rendelkezésére kell bocsátaniuk. A szolgáltatások fogyasztói ezekből az információkból képet alkothatnak a szervezetről, és dönthetnek a megállapodás megkötésének célszerűségéről.

Ez egy liberális rendszer. Egy speciális végzettséggel nem rendelkező személy nem fogja tudni megérteni a pénzügyi jelentéseket. Semmilyen módon nem biztosított azon személyek érdeke, akik azelőtt kötöttek szerződést, hogy a biztosító gondjai lettek volna. A tranzakciók végrehajtásának állami ellenőrzése nem történik meg.

A normatív szabályozási rendszer abban áll, hogy az állam ezen felül minden biztosítási tevékenységet folytató szervezetre azonos követelményeket támaszt. Ezek vonatkozhatnak pénzügyi biztonságra (a tőke összegének az átváll alt kötelezettségeknek való megfelelése), a biztosítók tulajdoni formáira, a bejelentési határidőkre stb. Ezen követelmények be nem tartása esetén a társaságokat szankciók sújtják. Ez a rendszer régóta és sikeresen működikaz Egyesült Királyságban működik, és nemrég jelent meg az EU-országokban.

A biztosítási tevékenység állami szabályozásának sajátossága az anyagi felügyeleti rendszerben, hogy a biztosítók jelentéseket tesznek közzé tevékenységük eredményéről, a felügyeleti hatóságok pedig ellenőrzik a szerződési feltételek, díjak és a tartalékképzési eljárás végrehajtását. Elméletileg egy ilyen tevékenységi rendszernél a tranzakcióban részt vevő valamennyi fél érdekeit betartják, és nincs árdömping. Ily módon megvalósul a biztosítási tevékenységek állami szabályozása az Orosz Föderációban.

Az anyagrendszer a lefedett tárgyak számát tekintve szélesebb a normatívánál. Fő elve az, hogy minden intézkedést előzetesen egyeztetni kell az állami hatóságokkal. Egy ilyen rendszer egyrészt erősen korlátozza a biztosítók tevékenységét. Az új terméket fejlesztő cégeknek jóvá kell hagyniuk azt a szabályozó hatóságokkal. Az időveszteség az elmaradt haszonban fog megjelenni. Másrészt a szolgáltatást igénybe vevők érdekei védve vannak.

Biztosító regisztráció

Az Orosz Föderációban a biztosítási tevékenység végzésére vonatkozó engedélyt a Pénzügyminisztérium adja ki. Átvételéhez meg kell alakítani és be kell fizetni az alaptőkét, a választott tevékenységtípustól függően:

• minimum 25 ezer minimálbér - minden szolgáltatás, kivéve az életbiztosítást;
• minimum 35 ezer minimálbér - mindenféle biztosítás;
• több mint 49 ezer minimálbér - csak életbiztosítás.

A megadott eszközökön belülkészpénzben kell fizetni. Ezeket az értékeket meghaladó hozzájárulásokat elfogadunk vagyoni, használati jog, szellemi tevékenység eredménye stb. formájában.

Ezenkívül be kell nyújtania a következő dokumentumokat a Pénzügyminisztériumnak:

• nyilatkozat;
• alapító okiratok (alapító okirat, ülés jegyzőkönyve, kivonat az állami nyilvántartásból).
• befizetés az alaptőke számlájára történő átutaláshoz;
• üzleti ügy;
• biztosítási szabályok, szerződésminta;
• tarifák kiszámítása az alkalmazott módszertan részletes lebontásával;
• adatok a vezetőről és a helyetteseiről.

A következőket fogadjuk el üzleti esetnek:

• éves üzleti terv;
• viszontbiztosítási terv arra az esetre, ha a maximális kockázati kötelezettség meghaladja a szavatolótőke 10%-át;
• tartalékképzési algoritmus és elhelyezésük terve;
• mérleg, eredménykimutatás.

A felügyeleti hatóság a dokumentumok kézhezvételétől számított 60 napon belül dönt az engedély kiadásáról. Az elutasítás oka lehet, hogy a dokumentumok nem felelnek meg a jogszabályi követelményeknek. Erről az állami hivatal írásban tájékoztatja a jogi személyt.

Stages

A biztosítási tevékenységek állami szabályozása az Orosz Föderációban három szakaszban történik: előzetes, aktuális és későbbi. Tekintsük mindegyiket részletesebben.

Előnézet

Először is, van egy válogatás azon cégek között, amelyek licencet szeretnének szerezni. Nem minden szervezet végezhet biztosítási tevékenységet.

A piacra való belépés kétféleképpen történhet. Az első esetben a céget egyszerűen bejegyzik a biztosítók nyilvántartásába, ezt követően kezdheti meg működését. Az ilyen kifejezett beismerés velejárója a nyilvánosság rendszerének.

A koncessziós módszer alkalmazása esetén a felügyeleti hatóságoknak engedélyt kell kiadniuk a tevékenység végzésére. Be kell nyújtania a pénzügyi követelmények teljesítésének képességét igazoló dokumentumokat. Ezt a sémát a világ legtöbb országában használják.

Folyamatos felügyelet

Az állami hatóságok elemzik a benyújtott számviteli és vezetői jelentéseket. Ha szükséges, további információkat kérünk. Hatáskörükbe tartozik még az előterjesztéssel, panaszos kérelmek elbírálása, az ellenőrzések lebonyolítása. Vagyis a biztosító társaság biztosítási tevékenységének állami szabályozása a társaság pénzügyi képességeinek a váll alt kockázatoknak megfelelő időben történő felmérésére, a tartalékképzés szabályainak, a források rendelkezésre állásának megfelelőségének ellenőrzésére korlátozódik. a megállapított szabványok.

Utólagos ellenőrzés

Ebben a szakaszban születnek olyan biztosítók döntései, amelyek teljesítménye semmilyen követelménynek nem felel meg (átszervezés, felszámolás). A biztosítási tevékenységek állami szabályozása az Orosz Föderációban ebben a szakaszbancélja, hogy minimalizálja a gátlástalan cégek ügyfelei veszteségét. A felügyelet korlátozhatja az új szerződések megkötését, módosíthatja a tarifákat, és egyéb szempontok szerint módosíthatja a tevékenységet. Ez utasítások formájában történik, vagyis olyan írásbeli utasítások formájában, amelyek kötelezik a biztosítót a szabálysértések meghatározott időn belüli megszüntetésére.

A korlátozások kiszabásának okai:

• az engedély hatálya alá nem tartozó területeken végzett tevékenységek;
• törvényben tiltott tevékenységek végrehajtása;
• tartalékképzési rend megsértése;
• indokolatlan vámcsökkentés;
• a megállapított eszköz-forrás arány be nem tartása;
• bejelentés, egyéb kért dokumentumok a határidők vagy a sorrend megsértésével;
• a közölt információ ellentmondása a tényleges adatokkal;
• a charta módosításáról, a szolgáltatásnyújtás szabályairól, díjszabásáról szóló értesítési határidők megsértése;
• engedély átadása másik szervezetnek;
• szabályok kibocsátása;
• szerződések megkötése a szabályzatban előírtaknál hosszabb időre.

Az előírás be nem tartása esetén a felügyeleti hatóság korlátozhatja az engedély érvényességét. Ez kifejezhető mind az új megállapodások megkötésének tilalmában, mind a régi megállapodások érvényességének meghosszabbításában bizonyos típusú tevékenységekre vagy egy meghatározott területen.