A nyugdíj tőkefedezeti részét nyugdíjba vonulás előtt, vagy közvetlenül nyugdíjba vonulás után lehet kivenni?

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

Mi a jelenlegi nyugdíjrendszer, és lehetséges-e a megtakarítások idő előtti megszerzése - kérdések minden nyugdíjkorhatárhoz közeledő állampolgár előtt. Az utóbbi időben a nem állami alapok megjelenése kapcsán még több kérdés merül fel. Nézzük, lehet-e idő előtt kivenni a nyugdíj tőkefedezeti részét? Mire számíthatnak ma a polgárok?

Hogyan alakul a jövőbeni nyugdíj?

A nyugdíjjárulékok teljes összegének felosztására szolgáló rendszer 2002 óta van érvényben Oroszországban, és az 1967 után született állampolgárokra vonatkozik. A reform értelmében a munkáltató által befizetett összes nyugdíjjárulék a munkavállaló jövőbeli nyugdíjának biztosítási és fedezett részébe kerül.

A béralap huszonkét százalékának megfelelő levonás az alábbi arányban történik:

• A szolidaritási rész hat százaléka a már nyugdíjba vonult állampolgárok nyugdíjellátásával kapcsolatos költségek fedezésére szolgál. Ez a százalékos levonás semmilyen módon nem befolyásolja a munkavállaló egyéni számlájának állapotát.
• Tíz százalék átkerül a biztosítási részbe, figyelembe veszik a jövőbeni nyugdíj kiszámításakor, de ténylegesen közös részként költik el.
• Hat százalék a munkavállaló egyéni megtakarítási számlájára kerül, és ez semmilyen módon nem befolyásolja a jelenlegi nyugdíjasok tartásdíjának kifizetését.

Az idősebb generációhoz tartozó (1967 előtt született) állampolgárok kötelező járulékait eltérő módon osztják el. Ez a korosztály nem tartozik a vegyes nyugdíjrendszer hatálya alá, ezért nincs külön biztosítási megtakarítása. Nyugdíjbefizetéseiket a következő sorrendben osztják fel:

• hat százalékot utalnak az alap szolidáris részének számlájára;
• tizenhat százalék megy a munkavállaló nyugdíjának biztosítási részére.

A nyugdíjrendszer átalakítása

A 2015-ben végrehajtott nyugdíjreform után a jövőbeni nyugdíjak kialakításának rendje is megváltozott. Különösen a finanszírozási rendszertől hagyott fel az állam, a biztosítási részt kiemelten jelölte meg. Ugyanakkor a 2002-es reform résztvevői közül a polgárok választási lehetőséget kaptak a nyugdíjjárulék elosztása tekintetében, nevezetesen: megtagadják vagy megtartják a tőkefedezeti nyugdíjat. Ennek megfelelően megtagadás esetén a munkavállaló időszakos kifizetései tizenhat százalékbancsak a nyugdíj biztosítási részére irányulnak. A korábban megtakarított összeget a leendő nyugdíjas megtartja, és befektetés tárgyát képezi annak érdekében, hogy a pénzügyi tranzakciókban való részvételből a nyereség bizonyos százalékát megkapja.

A tőkefedezeti rendszer fenntartása mellett a nyugdíjjárulékok egy részét, mint korábban, ugyanabban az összegben utalják át az állampolgárok magánnyugdíj-megtakarításainak számlájára, ami a biztosítási rész volumenének csökkenését vonja maga után. Ráadásul a biztosítási díjaktól eltérően a munkavállaló tőkefedezeti befizetéseit az állam nem indexeli. Mielőtt rátérnénk arra a kérdésre, hogy lehetséges-e a nyugdíj tőkefedezeti részét idő előtt kivenni, tekintsük át a modern rendszer előnyeit és hátrányait.

A finanszírozott rendszer előnyei és hátrányai

A jövőbeni nyugdíjalakítás új eljárásának bevezetése óta az oroszok lehetőséget kaptak arra, hogy olyan szervezetet válasszanak, amelyben a felhalmozott pénzeszközöket tárolják: állami alapot vagy nem állami vállalatokat.

Az alapkezelő társaság viszont a polgárok által felhalmozott pénzeszközöket a pénzpiaci befektetésekre használja fel profitszerzés céljából. Nehéz megjósolni, hogy az ilyen műveletek mennyire lesznek nyereségesek. Sok múlik a vállalat tapasztalatán és azon, hogy a munkavállaló képes-e a megfelelő döntést hozni a pénzügyi piaci szereplők közül a vezető javára. Sikertelenség esetén a cég garantálja a munkáltatói levonások kezdeti összegének visszatérítését, miközben természetesen nem beszélünk további bevételről.megy. Ezért egyre több állampolgárt érdekel a kérdés: "Kivehetem-e a nyugdíj tőkefedezeti részét?".

A biztosítási megtakarításokkal ellentétben a nem állami nyugdíjalapokban tartott pénzeszközöket továbbra is készpénzben számolják el, nem pontokban.

A tőkefedezeti nyugdíj meghatározásának mechanizmusa sokkal könnyebben érthető egy hétköznapi polgár számára, ráadásul a jogszabályok lehetővé teszik, hogy a munkában eltöltött évek során felhalmozott pénzeszközöket öröklés útján továbbítsák.

Mit tartalmaz a finanszírozott rész?

A munkavállaló speciális nyugdíjprogramokban való részvételétől függően a szolgálati időre vonatkozó megtakarítása a következő levonásokból tevődik össze:

• időszakos hat százalékos levonás, a finanszírozott rész feltöltése;
• a munkáltató által a vállalati nyugdíjrendszerek keretében teljesített kifizetések;
• a munkáltató és az állam által a társfinanszírozás részeként teljesített biztosítási hozzájárulások;
• családi tőkealapok, egy nő kérésére irányulnak jövőbeli nyugdíj kialakítására;
• az alapkezelő társaság által a tőkefedezeti befizetésekbe történő befektetés eredményeként megtermelt nyereség egy része.

Az összeg meglehetősen nagy, főleg azoknak, akiknek jó hivatalos fizetésük van. Sok szempontból tehát egyre aktuálisabb az a kérdés, hogy ki lehet-e venni a nyugdíj tőkefedezeti részét. Ezt a kérdést törvény szabályozza.

Jogosultság felhalmozott pénzeszközök fogadására

A szolgálati idő alatt felhalmozott pénzeszközöket az általános nyugdíjkorhatárt betöltött személyeknek kell kifizetni, ideértve a korkedvezményes nyugdíjba vonulókat is, függetlenül az egyéb kifizetések céljától (például rokkantnyugdíj, havi kifizetés olyan állampolgároknak, akik elvesztették családfenntartóikat és más típusú tartást).

Az állampolgárok által felhalmozott pénzeszközökhöz való jog megjelenése a következő feltételhez kapcsolódik: a nyugdíjas megtakarításának összege meg kell haladja a biztosítási nyugdíj összegének öt százalékát. Ez figyelembe veszi a fix befizetés nagyságát és a számlán rendelkezésre álló összeget.

A nyugdíj tőkefedezeti részéből egyösszegű kifizetés formájában vehet fel pénzt, ha a rendelkezésre álló összeg kevesebb, mint a jogszabályban megállapított összeg.

Jogosultság korai biztonságra

Főszabály szerint a nyugdíj tőkefedezeti részét határidő előtt nem lehet felvenni. A pénzeszközökhöz való jog attól a pillanattól kezdve keletkezik, amikor az állampolgár eléri a nyugdíjkorhatárt. Az életkor az állampolgárok mindkét típusú nyugdíjának megállapításánál általános kritérium.

Mivel a nyugdíjkorhatár a munkakörülményektől és a munkavégzés típusától függően változik, a munkavállalók következő kategóriái jogosultak tőkefedezeti nyugdíjra:

• tanárok (tanárok) az oktatási intézményekben;
• orvosi dolgozók;
• polgárok, akik a Távol-Északon szereztek szolgálati időt;
• vasutasok;
• geológusok;
• repülési tesztszemélyzet.

A szövetségi törvény határozza meg a jól megérdemelt pihenés után korengedményes nyugdíjba vonulásra jogosult alkalmazottak kategóriáinak részletes listáját.

Kinek van joga egy személy halála esetén a nyugdíj tőkefedezeti részét megvonni?

A megtakarítással rendelkező biztosítottnak joga van végrendeleti végintézkedést tenni az általa kijelölt utódok javára.

Így egy állampolgár korai halála esetén a kijelölt örökösök jogosultak az örökhagyó egyéni számláján tárolt nyugdíj tőkefedezeti részének visszavonására.

Ha a biztosított élete során nem maradt meghagyás, a rendelkezésre álló pénzeszközök öröklésének joga törvény szerint az örökösökre száll át. Az elsőbbségi jogutódok a hatályos jogszabályok szerint: az örökhagyó házastársa, szülei és gyermekei. Ha nincs ilyen, akkor a következő sorok utódjai örökölnek.

Ugyanakkor az elhunyt állampolgár által felhalmozott pénzeszközöket a következő esetekben kell kifizetni az örökösöknek:

• nyugdíj kijelölése előtt, ha az elhunyt számláján vannak megfelelő levonások;
• a sürgős nyugdíjkifizetések kijelölése után a ki nem fizetett pénzeszközök egyenlegének összegében;
• kalkuláció után a kiszabott összegek kifizetéséig a haláltól számított négy hónapon belül.

Figyelem! Időpont egyeztetés eseténa biztosított élete során határozatlan idejű nyugdíjban részesül, a halála után felhalmozott pénzeszközöket nem fizetik ki az örökösöknek.

Korábbi fizetés biztosítási esemény esetén

Lehetőség van a nyugdíj tőkefedezeti részének kivonása a nagykorúság előtt? Egyes esetekben a jogszabály lehetővé teszi a tőkefedezeti nyugdíjpénztárak egyösszegű kifizetését. Törvény szabályozza azokat az eseteket, amikor a nyugdíj tőkefedezeti részét felveheti. A pénzeszközök korai átvételének igénylésének joga:

• az első, második és harmadik csoportba tartozó, fogyatékkal élőknek elismert fogyatékkal élők, valamint családfenntartóikat elvesztett polgárok;
• azok az állampolgárok, akik a nyugdíjkorhatár elérésekor nem rendelkeznek a szükséges szolgálati idővel, vagy alacsony az együtthatójuk, ami nem teszi lehetővé számukra az öregségi nyugdíj felhalmozását;
• azok az állami ellátásban részesülők, akik nem rendelkeznek elegendő szolgálati idővel vagy az öregségi nyugdíj kiszámításához szükséges együtthatóval;
• azok a személyek, akiknek a felhalmozott vagyona elenyésző (a biztosítási nyugdíj összegének öt százalékánál kevesebb, figyelembe véve a fix befizetést és a számított tőkefedezeti nyugdíjat).

Sürgős nyugdíjazás

Ha elegendő tőke áll rendelkezésre a tőkefedezeti nyugdíj megállapításához, a felhalmozott nyugdíjjárulékból akár sürgős, akár határozatlan idejű kifizetést is felhalmozhat a nyugdíjasnak.

Ennek megfelelően a határozatlan idejű nyugdíjat élethosszig tartó időszakra osztják ki, míg a sürgős kifizetésekettöbb évre beállítva. A nyugdíjasnak joga van önállóan megválasztani az ilyen kifizetések időtartamát. Ez az időszak azonban nem lehet kevesebb tíz évnél. A nyugdíjkorhatárt betöltött polgárok, ideértve a korkedvezményes nyugdíjba vonulókat is, jogosultak sürgős kifizetésekre számolni, feltéve, hogy a finanszírozott részből további járulékok révén történt levonás a következő összegek terhére:

• további munkáltatói levonások;
• polgárok önkéntes hozzájárulása a társfinanszírozás részeként;
• anyasági tőkealapok.

Következtetés

Lehetőség van a nyugdíj tőkefedezeti részének idő előtti felvételére? A ma hatályos jogszabályok előírásai alapján e pénzeszközök felhasználásának joga legkorábban akkor keletkezik, amikor az állampolgár eléri a megállapított életkort. Az egyetlen kivétel a nyugdíjkorhatárt be nem töltött személy korai halála. Igaz, ebben az esetben csak az utódai jogosultak a pénzeszközök felhasználására.