Н1 - tőkemegfelelési mutató. Standard H1: érték

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

Bank létrehozásához létre kell hoznia egy engedélyezett alapot. Ez a tevékenység végrehajtásához szükséges minimális pénzösszeg. Az Orosz Föderáció jogszabályai szerint mennyisége rubelben 5 millió euró. A szervezet tőkéjének nagysága szerint meghatározzák növekedésének, fejlődésének lehetőségét. Ehhez van egy speciális mutató a szavatolótőke elegendőségére. Olvasson tovább, hogy megtudja, mi a H1 szabvány, és hogyan számítják ki.

Banktőke

Tartalmazza a saját és a kiegészítő tőke összegét. Ezt a mutatót a következő képlet alapján számítjuk ki:

UK=OK + DC, ahol:

UK - banktőke, OK - a szavatolótőke összege, DK - kiegészítő tőke.

Az MC megalakulásának forrásai a bankok számára JSC formájában:

• a ténylegesen forgalomba hozott törzsrészvények névértéke;
• részvényprémium;
• elsőbbségi részvények névértéke, feltéve, hogy az alapító okiratok előírják, hogy megengedett az osztalékfizetés elmulasztása, ha ez nem jár adósság keletkezésével az értékpapírok tulajdonosaival szemben;
• a jegybank kérésére képzett alapok;
• tárgyévi nyereség, amelyet a könyvvizsgálók igazolnak;
• az Egyesült Királyság és az Egyesült Királyság közötti különbség, ha az átszervezés után a bank szavatolótőkéjének összege csökken.

A LLC formájú bankok IC megalakulásának forrása az alapítók részvényeinek kifizetése.

Gazdasági szabályozás

A jegybank rendszeresen elemzi a hitelintézetek szavatolótőkéjének mértékét. Meg kell felelnie a bankok tevékenységének szabályozásáról szóló 1. számú utasításban meghatározott mutatóknak. Ezek közül a legfontosabb a H1, a tőkemegfelelési mutató. Szabályozza a banki fizetésképtelenség kockázatait, megmutatja a veszteségek fedezéséhez szükséges minimális saját tőke összegét. A H1 szabvány kiszámítása a következő képlet szerint történik:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + 8807. o. + 8957. o. + PK + CRV + 8992. o. + 10 x VAGY + PP), ahol:

1. SK - banktőke;
2. Cree – az AI-edik eszköz kockázati tényezője;
3. p. - sorszám a jelentésben;
4. kockázatok:

• KRV - függő kötelezettségekre;
• KRS - sürgős tranzakciókhoz;
• VAGY – működőképes;
• РР - piac;
• PC – megnövelt együttható.

H1 - tőkemegfelelési mutató - az 5 millió euró feletti saját tőkével rendelkező bankok esetében 10% legyen. Ha az AC kisebb, akkor az együttható értékének legalább 11%-nak kell lennie.

A Bázeli Bizottság módszertana szerint a szintaz első és a második szint tőkére külön számítják az elegendő mennyiséget. Először a visszavásárolt részvények mennyiségét, a tartalékalapot és a vulgáris évek nyereségét számítják ki. A 2. alapvető tőke magában foglalja az átértékelési tartalékokat, a veszteségtartalékokat és a különféle hibrid értékpapírokat.

Likviditási mutatók

A H2 standardot a magas likviditású eszközök aránya és a keresleti kötelezettségek összege határozza meg:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), ahol:

Н2 – azonnali likviditási mutató;

La - rendkívül likvid eszközök (készpénz, nemesfémek, deviza, nostro egyenleg; jegybanki levelező számlák egyenlege; állampapír-befektetések);

Bv – a keresleti számlaegyenleg 20%-a;

Bv1 – magánszemélyek és jogi személyek lekérhető számláinak minimális teljes egyenlege.

A H2 számított értékének legalább 15%-nak kell lennie.

Jelenlegi likviditási mutató:

H3=La / (tól - 0,5 x Bv1)

hol:

Tól - látra szóló kötelezettségek legfeljebb 30 napos futamidővel: folyószámlák egyenlege, "loro", betétek és betétek; kölcsönök, garanciák és garanciák és egyéb kötelezettségek;

Bv1 – magánszemélyek és jogi személyek lekérhető számláinak minimális teljes egyenlege legfeljebb egy hónapra.

Az együttható számított értékének 50-nél kisebbnek kell lennie.

A hosszú távú likviditási mutatót a 12 hónapnál hosszabb lejáratú kötelezettségekre és hitelekre számítjuk:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), ahol:

Kr - a bank által nyújtott hitelek rubelben és devizában. Ennek a számnak tartalmaznia kell a bankgaranciák és az azonos érvényességi idejű garanciák 50%-át is;

D - kapott betétek és kölcsönök;

O - a legfeljebb 1 éves lejáratú számlák minimális teljes egyenlegének összege.

A számított aránynak 120-nál kisebbnek kell lennie.

A rehabilitált bankok nem tartották be az I. félévi kötelezettségfedezeti mutatót

Ezt mutatták ki a hitelintézetek pénzügyi elemzésének eredményei. Különösen a Mosoblbank nem felelt meg a H1 szabványnak februárban. A hitelintézeti együttható értéke 0% volt, a szükséges 10%-kal. A szervezet alap-, állótőke-, hosszú lejáratú likvid eszközei is hiányoztak. A Finance Business Banknál sem mennek jobban a dolgok. A jelenlegi likviditási mutató 4,32%-kal haladta meg az előírt értéket. Az alap- és állótőke-megfelelés normáit is megsértették. A harmadik fertőtlenített szervezet - az "Inres" - 19 napig, a "BTA-Kazan" pedig 15 napig nem teljesítette a Központi Bank követelményeit. A „TRUST” NB-ben az alap-, az állótőke, a maximális nagyságrend, valamint a szavatolótőke-felhasználás és egyéb jogi személyek pénzeszközeinek megfelelőségi mutatóinak értéke 0% volt.

Bimbank

Ez a hitelintézet tavaly ősszel átszervezésre vette át a "ROST" pénzügyi csoportot. De problémák merültek fel a folyamat minden résztvevője számára. "Rost Bank" január végén megsértette a H1 szabványt, nem szerzett pontotelegendő számú hosszú lejáratú eszközt, és meghaladta az egy ügyfélre jutó kockázati szintet. A szintén ebbe a pénzügyi csoportba tartozó „Kedr” hitelintézet egész januárban nem rendelkezett elegendő saját forrással tevékenységének biztosításához. Emellett az intézmény túllépte a főbb kockázatok, garanciák és garanciák határát, valamint a bennfentes kockázatok mértékét. 2015. január 12-én a Bimbank sem rendelkezett elegendő állótőkével a tevékenységéhez. De később a helyzet javult.

Következmények

A H1 szabványt megsértő egyéb szervezetek listája a következőket tartalmazza: NPO "Petersburg Settlement Center", megfosztották az engedélytől "Hajóépítés", "Tavrichesky", "Pénzügyi és Ipari" bankok. A pénzügyi fellendülés szakaszában lévő hitelintézetekre nem alkalmaznak különféle befolyásolási intézkedéseket. De amikor Szvjaznoj megsértette a H1 bank tőkemegfelelési mutatóját, elkezdődtek a kérdések. A törvény szerint a jegybank visszavonhatja az engedélyt, ha az együttható értéke 2 százalékra csökken. A beszámolási év során ez technikai meghibásodások miatt gyakran előfordul a bankoknál. De ha a problémák kijavítása után az együttható értéke nem nőtt, akkor a jegybank pénzügyi rehabilitációs tervet kérhet, vagy vezetőjét bevezetheti a struktúrába. Szvjaznoj esetében ez az együttható mindössze egy napra 9,19%-ra esett, mivel a banknak növelnie kellett a tartalékokból történő levonásokat.

Új piacvezető

A bankok H1 szabványát a törvény 10%-ban határozza meg. TÓL TŐL2013-ban a Tinkoff volt a legtöbb kapitalizáció. Az együttható értéke ekkor elérte a 15,8%-ot, és a piaci trendek ellenére is magas maradt. Az első negyedéves eredmények szerint ez a szám 15,22%-ra csökkent. A Russian Standard új rekordot döntött - 17,65%. A többi hitelintézet alacsony mutatóértékkel rendelkezik: Lakáshitel - 13,9%, Reneszánsz - 12,89%, OTP - 12,34%.

A Russian Standard átstrukturált eurókötvények, amelyek futamidejüket 2020-ig meghosszabbították, további 350 millió dollár tőkét kaptak, és 4%-kal növelték az első félévet. A bank ezért 5 százalékpontos prémiumot fizetett a befektetőknek. a kötvény névértékéből, és egy kupon esetében 13%-ra emelte az arányt. A mai napig az "orosz szabvány" tőkéje 64 milliárd rubel. Ennek köszönhetően a szervezet pályázati úton tud kötelezettséget vonzani, nagyobb volumenben hitelezni kapcsolt vállalkozásokat. A veszteségeket a Tier 1 tőke fedezi. Elégedettségi szintje alacsony - 6,26%. De ez azért van, mert nem tartalmazza az alárendelt kötvényeket.

Az első negyedévben a bank 6,5 milliárd rubelt veszített. 2014 végén a nyereség 1,4 milliárd rubelt tett ki. Ha nem csökkennek a veszteségek, akkor a Tier 1 tőke nyomása csak erősödik. A piaci versenytársaknál magasabb ez a mutató: lakáshitel - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

A Sberbank még nem akar kitűnni a piacon

A szervezet 500 milliárd euró összegű alárendelt kölcsönt kapott a Központi Banktól. Ez a szám jelenleg a saját tőkében szerepel.második szint. Ha átváltják, akkor a H1 szabvány 12%-ról 1,2 százalékponttal emelkedik. A versenytársakkal és a szervezet piaci pozíciójával összehasonlítva az együttható értéke nem magas. De tekintettel a makrogazdaságra és az ukrajnai helyzetre, az eredmények meglehetősen elfogadhatóak.

Következtetés

A piac sikeres működéséhez a banknak saját forrásra van szüksége. Mennyiségüknek meg kell felelnie a megállapított elegendőségi szabványoknak. A jegybank rendszeresen ellenőrzi ezen együtthatók értékét. Ha a számított mutató 2%-ra csökken, akkor a hitelintézet engedélye visszavonható.