Hitelintézetek jogállása: alapfogalmak, típusai, bankjog

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

Megjegyzendő, hogy a hitelintézetnek minősített szervezeteknek van egy bizonyos jogi státusza, amely megkülönbözteti őket az államban elérhető többi struktúrától. Fontolja meg további fő jellemzőiket, valamint a tevékenység típusait és alapelveit.

Általános koncepció

A jelenleg hatályos jogszabályok rendelkezései szerint hitelintézetnek minősül mindaz a jogállással rendelkező személy, aki kizárólag pénzben kifejezett saját javára jön létre.

Az ilyen szervezetek egy speciális dokumentum – engedély – alapján működnek. Ezt az engedélyt az Orosz Föderáció Központi Bankja adja ki. Ennek alapján a szervezetnek joga van minden típusú banki műveletet végrehajtani, amelyet a hatályos jogszabályi rendelkezések írnak elő.

Szabályzat

A hitel szabályozásával kapcsolatos összes kérdésszervezetek bizonyos, az Orosz Föderáció területén hatályos szabályozási aktusok tartalmában tükröződnek. Ezek a következők:

• Az ügyfelek hitelintézeti azonosításáról szóló rendelet.
• Ptk.
• Kereskedelmi kód.
• Az Orosz Föderáció alkotmánya.
• FZ "A hiteltörténetekről"
• A hitelintézeti számvitelről szóló rendelet.
• Levelek az Orosz Föderáció Központi Bankjától.

A fontos előírások közé tartoznak az Orosz Föderáció Központi Bankja által kiadott utasítások, utasítások, valamint rendelkezések ("A hitelintézetek tartalékképzési eljárásáról", "A bankokról", "A bankok kötelező mutatói").

A meghatározott törvények részletesen tükrözik az Orosz Föderáció területén létrehozott, szóban forgó építmények működési elveit, a tevékenységek végzésének jellemzőit és fő irányait.

Hitelintézetek jelei

A törvény meghatároz néhány jellemzőt, amelyek alapján a hitelintézetek megkülönböztethetők. Tekintsük őket részletesebben.

Először is meg kell határozni, hogy minden hitelintézet jogi személyiséggel rendelkező személy-e. Ezenkívül megkülönböztető jellemzője, hogy kereskedelmi jellegű.

Fontos tényező a személy létrehozásának sorrendje. Megjegyzendő, hogy a jogszabály alapján e szervezet csak gazdasági társasági formában képviseltethető,amely lehet LLC vagy JSC. Ami a szervezet tulajdoni formáját illeti, az bármilyen lehet: magán, állami vagy bármilyen más.

A hitelintézetet az összes többitől megkülönböztető lényeges jellemző, hogy nem tekinthető legálisnak meghatározott típusú tevékenység végzésére vonatkozó engedély nélkül.

Hitelintézeti típusok

Bizonyos mutatók szerint a hitel típusú szervezetek két típusra oszthatók: banki és nem banki. A fő különbség köztük a végrehajtható műveletek mennyiségében rejlik: az első típus sokkal szélesebb hatáskörrel rendelkezik, mint a második. Fontolja meg részletesebben mindegyikük jellemzőit.

Bankszervezetek

A hitelintézetek jogállására tekintettel kiemelt figyelmet kell fordítani a bankokra - azokra az intézményekre, amelyek ebben a struktúrában külön rést foglalnak el.

A bankok hiteljellegű szervezetek, amelyek fő jellemzője, hogy abszolút minden típusú művelet végzésére jogosultak, összességében. Ezek a következők:

• forrásgyűjtés magán- és jogi személyek betétek formájában;
• tárgyi eszközök elhelyezése saját belátása szerint a törlesztési, fizetési és sürgősségi feltételek alapján;
• bankszámlanyitás magánszemélyek és jogi szervezetek számára;
• a fenti fiókok kezelése.

Banki szervezetek besorolása

Különböző mutatóktól függően az Orosz Föderáció területén működő összes banki szervezet minősített.

Tehát attól függően, hogy a szervezet kibocsát-e pénzt, feloszthatók emissziós és kereskedelmi csoportokra. A bankok által végzett műveletek jellegétől függően speciális és univerzális műveletekre oszthatók.

Tekintettel a hitelintézetek típusaira és az ilyen struktúrák jogi státuszára, érdemes figyelmet fordítani a szolgáltatási szektor szerinti besorolásukra. Ettől a mutatótól függően nemzetközi, nemzeti és helyi csoportokra oszthatók. A szerkezeti egységek megléte vagy hiánya alapján a bankok fióktelepekre és nem fióktelepekre oszthatók.

Ha az alaptőke képzésének jellemzőit vesszük alapul, akkor e mutató szerint a kérdéses típusú szervezetek külföldi, nemzeti és vegyes bankokra oszthatók.

Attól függően, hogy egy bank milyen típusú tulajdonnal rendelkezik, besorolható magán- vagy állami kategóriába.

Nézzük tovább a főbb besorolt csoportokat részletesebben, megjelölve főbb jellemzőiket.

Kibocsátó és kereskedelmi bankok

Érdemes megjegyezni, hogy a vizsgált rendszerben a kibocsátó bank nem kis jelentőséggel bír. Az Orosz Föderációban ez egy szervezet - ez a Központi Bank. A Központi Banknak van akkora monetáris eszköze, mint egyetlen más hasonló banknak sem.szervezet. Meg kell jegyezni, hogy a kibocsátó bank kötelezettségei a forgalomban lévő készpénz és költségvetési pénzeszközök. Ez a tényező teszi lehetővé, hogy a jegybank támogatást nyújtson az országban működő többi banknak, illetve irányítsa tevékenységüket. Mindezek mellett az Orosz Föderáció Központi Bankja kitölti a Hiteltípusú Szervezetek Állami Nyilvántartási Könyvét, és fenntartja tevékenységeik engedélyezési eljárását is.

Oroszországban, mint minden más piacgazdasági országban, minden elszámolási tranzakció a Központi Bankon keresztül történik. Ezenkívül a kibocsátó bank az egyéb funkciók teljes listájával van megbízva, beleértve:

• más bankok tevékenységének nyomon követése;
• kereskedelmi bankok szabályozása;
• kormányzati intézkedések kidolgozása a hitel- és monetáris politika területén és végrehajtásuk biztosítása;
• a pénzforgalom ellenőrzése az egész államban, valamint kibocsátása;
• tudományos jellegű kutatások végzése a bankrendszer területén;
• az országban követett monetáris politika fő prioritásainak és irányainak meghatározása;
• gazdasági típusú limitek megállapítása az országban működő többi bank számára.

Az Orosz Föderáció Központi Bankja bizonyos "utolsó hitelhatósági" szerepet is betölt.

Ami a kereskedelmi bankokat illeti, ezek mind azok a hitelintézetek, amelyek bizonyos műveleti listát végeznek jogi ésmagánszemélyek. Fő tevékenységeik közül mindenképpen érdemes kiemelni a közvetítői műveleteket, a fizetést és elszámolást, a hitelnyújtást, a betétlekötést, az értékpapírpiaci akciókat stb.

A nem kereskedelmi bankok egy bizonyos szolgáltatáslistát kínálnak, amelyek közül érdemes megjegyezni:

• kilépés a devizapiacról és a tőzsdéről;
• autóhitelek;
• jelzálog;
• hitelezés szervezeteknek és magánszemélyeknek;
• minden művelet elvégzése nemesfémekkel;
• sérült bankjegyek cseréje sértetlen bankjegyekre;
• gazdálkodó szervezetek könyvelése.

Speciális és univerzális bankok

Figyelembe véve a hitelintézetek jogállásának sajátosságait és e rendszer koncepcióját, mindenképpen érdemes kiemelni azt a tényt, hogy az Oroszországban működő bankok az elvégzett műveletek jellegétől függően univerzális és speciális bankokra oszthatók.. Vegye figyelembe e csoportok jellemzőit.

A szakosodott bankok olyan pénzügyi intézmények, amelyek csak a lakosság egy bizonyos csoportját vagy egy meghatározott iparágat szolgálnak ki. Élénk példák ezekre azok a bankok, amelyek kizárólag közép- vagy kisvállalkozásoknak nyújtanak szolgáltatásokat.

A bankok specializációjának kérdéskörének részletesebb vizsgálatakor érdemes megjegyezni, hogy többféle lehet:

• ügyfél (rezsi, fogyasztási hitel, csere);
• területi (nemzetközi, interregionális és regionális);
• funkcionális (jogi megtakarítás, jelzáloghitel, elszámolás, betét, innováció, befektetés);
• ipar (ipar, külkereskedelem, építőipar, energia, társadalmi fejlődés).

Ami az univerzális bankokat illeti, minden típusú műveletet és minden körrel végeznek. Tevékenységüket nem egy bizonyos gazdasági ág, ügyfélkör, összetételük, üzletáguk vagy tevékenységtípusuk határozza meg.

Nemzeti, külföldi és vegyes bankok

Ha azt nézzük, hogy a bank mekkora jegyzett tőkéje van, az a közös, a külföldi és a hazai tőkéjéhez köthető. Tekintsük az alábbiakban az ilyen típusú hitelintézetek jogállásának jellemzőit.

Mellesleg, az Orosz Föderáció bankrendszerében jelenleg a nemzeti bankok túlnyomó többsége található. Kizárólag orosz tőke alapúak, és az országban folytatott monetáris politika fő irányítói. Éppen ezért érdemes megjegyezni, hogy e bankcsoport hatékony működése a kulcsa az egész állam monetáris gazdaságának normális működéséhez.

Ami a külföldi bankokat illeti, tőkéjük létrehozása elsősorban más államok forrásain alapul. A külföldi bankok közötti fő különbség az, hogy hivatalosan egy másik ország területén vannak bejegyezve, míg Oroszországban csak a rezidensek csoportjának hitelintézeteinek jegyzett tőkéjében való közvetlen részvételük révén aktívak. Szintén őktevékenységüket fióktelepek és leányvállalatok létrehozásával végzik. Meg kell jegyezni, hogy az Orosz Föderáció területén ez a fajta tevékenység csak az ország központi bankjának engedélyével lehetséges.

Ha már a közös bankokról beszélünk, érdemes megjegyezni, hogy jegyzett tőkéjük alapját orosz források képezik, de ezeken kívül külföldi forrásokból is van részesedés.

Nem banki hitelintézetek

A nem banki típusú hitelintézetek rendelkezéseinek sajátosságait illetően mindenekelőtt érdemes megjegyezni, hogy jogi státuszuk csak bizonyos pénzügyi tranzakciókat tesz lehetővé, nem pedig mindazokat, amelyeket az általános komplexumban bemutatunk.. Az egyes nem banki szervezetek számára megengedett funkciókombinációkat csak a Központi Bank állapíthat meg.

Milyen struktúrák tartoznak a nem banki szervezetek csoportjába? Ezek legkiemelkedőbb képviselői közül érdemes kiemelni az elszámolóintézeteket, illetve azokat, amelyek az értékpapír-piaci elszámolások megvalósításán dolgoznak. Ami az ilyen típusú szervezetek besorolását illeti, ezek a következőkre oszlanak:

• beszedő nem banki hitelintézetek;
• elszámolási nem banki szervezetek;
• hitel- és betétműveleteket végző struktúrák.

Vizsgáljuk meg tovább az egyes bemutatott nem banki hitelintézettípusok jellemzőit, jogi státuszukat és a végrehajtható műveleteket.

Pénzszedési szervezetek

A beszedést végző nem banki hitelintézetekkel kapcsolatban mindenekelőtt érdemes megjegyeznihogy kizárólag a jegybank engedélye alapján hozhatók létre. E dokumentum alapján az érintett szervezet jogosult váltó-, elszámolási és fizetési bizonylatok kiállítására. Meg kell jegyezni, hogy jelenleg csak két készpénzbeszedő szervezet működik az Orosz Föderációban. Az összlétszámuk közül az 1988-ban alapított ROSINKAS szerkezet a legkeresettebb. Az ország bankjai leggyakrabban az ő szolgáltatásait veszik igénybe.

Elszámolási szervezetek

Érdemes megjegyezni, hogy az elszámolási típusú nem banki hitelszervezet jogállása meglehetősen széles lehetőségeket és nagy funkcionális célt biztosít. Nagy jelentősége van annak, hogy ezek a struktúrák nemcsak jogi személyek, hanem más, az értékpapírpiacon, valamint a deviza- és bankközi rendszerben működő hitel jellegű struktúrák kiszolgálásában is aktívan részt vesznek.

Az elszámolás típusú nem banki hitelintézetek jogállása a következő műveleteket végezheti:

• bankszámlanyitás magánszemélyek és jogi személyek számára, valamint utólagos karbantartása;
• elszámolások jogi személyek egyedi megrendelésére;
• deviza vásárlás és eladás banki átutalással;
• kölcsönöket nyújt ügyfeleinek.

A fentieken túlmenően a szóban forgó típusú szervezeteknek teljes joguk van a készpénzbehajtással azonos funkciók ellátására.

A települési szervezetek jogállásáról szólva érdemes megjegyezni, hogyhogy a jegybanknak elszámoltathatók, és ráadásul szabályozzák tevékenységüket.

Betét- és hitelintézetek

Ha az Orosz Föderációban működő betéti és hitelintézetek jogi státuszáról beszélünk, érdemes megjegyezni, hogy fő tevékenységük a banki műveletek külön csoportjának végrehajtására irányul, és csak az Orosz Föderációban kiadott engedély alapján. Az Orosz Föderáció Központi Bankja.

Az ilyen típusú hitelintézetek általános fogalmát, jogi státuszukat és végrehajtható műveleteiket a „bankokról és bankokról” szóló szövetségi törvény rendelkezései határozzák meg. Azt mondják, hogy a betéti és hitelintézeteknek a következő funkciók ellátására van joguk:

• források bevonása a betétesektől (bizonyos időszakra);
• banki garanciák kiadása;
• levont pénzeszközök elhelyezése nemcsak saját nevében, hanem saját költségén is;
• deviza adásvétele (kizárólag készpénz nélküli formában).

A törvényben meghatározott szabályok alapján a betéti és hitelkonstrukciók csak aktív, 301-es számú egyenlegszámla mellett nyithatnak levelező számlát („Levelezőszámlák”). Érdemes megjegyezni, hogy a Központi Bank szigorúan ellenőrzi a szóban forgó szervezetek tevékenységét, és bizonyos szabványokat állapít meg velük szemben.

Szervezetek jogképessége

Érdemes megjegyezni, hogy mind a banki, mind a nem banki típusú hitelintézeteknek – típusuktól függetlenül – cselekvőképesnek kell lenniük. Fontolja meg tovább ennek a koncepciónak a jellemzőit.

A szervezeti jogképességről beszélve tisztázni kell, hogy ennek a fogalomnak vannak bizonyos jellemzői. A banki jogképesség jelei közül érdemes kiemelni, hogy ezek:

• csak külön engedély birtokában van joguk tevékenységüket folytatni;
• csak banki tevékenységet folytathat;
• csak azokat a műveleteket tudja végrehajtani, amelyek a megszerzett állapotnak megfelelően megengedettek.

Mindezeken kívül az ilyen típusú szervezetek jogképességét figyelembe véve érdemes megjegyezni, hogy egyetlen más struktúra sem jogosult a banki és nem banki struktúrákra ruházott tevékenységek elvégzésére. Magukat a bankokat illetően jogképességük tilalmat ír elő a kereskedelem, a biztosítás és a termelés területén.

Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének rendelkezései előírják, hogy a hitelintézetek általános jogképességgel rendelkeznek. Ez alól a szabály alól kivételt képeznek a kereskedelmi és szövetségi szervezetek, amelyek speciális jogképességgel rendelkeznek.

A hitelintézet létrehozásának folyamatáról

A modern jogszabályok meghatározott eljárást írnak elő a hitel jellegű szervezetek létrehozására. Tekintsük a főbb szakaszait részletesebben.

BeAz első lépés a szervezet létrehozásáról szóló döntés. Ebben a szakaszban az alapító okiratának kidolgozása és elfogadása, valamint az alapító szerződés aláírása. Ezeket az eljárásokat a bankokról szóló szövetségi törvényben fogl alt rendelkezések alapján hajtják végre.

A hitelintézet létrehozásának kezdeti szakaszában további dokumentumokra van szükség:

• szervezet üzleti terve;
• az alaptőke szerkezetében szereplő finanszírozási források okmányos igazolása, valamint származásuk jogszerűsége;
• dokumentum, amely megerősíti annak az épületnek a tulajdonjogát, amelyben a szervezet irodája lesz, valamint annak hiteles másolatát;
• egy speciális ellenőrző bizottság elkészítéséhez szükséges dokumentumcsomag;
• következtetés a hiteltípusú szervezet létrehozása kérdésének jóváhagyásáról és a monopóliumellenes politika által meghatározott szabályoknak való megfeleléséről (a szövetségi monopóliumellenes hatóság által kiadott);
• kérdőívek a leendő szervezet vezető pozícióihoz.

A szervezet létrehozásának következő szakaszában lezajlik az alaptőke képzési folyamata. Ez a benne szereplő összes résztvevő hozzájárulásából áll. Érdemes megjegyezni, hogy az alaptőke teljes összege határozza meg az összes ingatlan minimális összegét, amely garantálni tudja a hitelezői érdekeit. A hitelintézet pénzügyi helyzete nemzeti valutában és devizában is meghatározható. Ezenkívül ingatlanonként meghatározható a pénzügyi helyzet mutatójaszervezet, valamint az épületek, amelyekben fiókjai (ha vannak) és a központi iroda található.

Következő a regisztrációs és engedélyezési eljárás, amely után kezdődik a munkafolyamat.

A hitelkockázatról

A banki és nem banki hitelintézetek jogi helyzetét tekintve mindenképpen érdemes megjegyezni, hogy mindegyikük rendelkezik hitelkockázat-viselési képességgel. Ami? Tekintsük tovább az ilyen típusú kockázat fogalmát, valamint főbb jellemzőit.

A „Hitelszervezetek hitelkockázatáról” szóló rendelkezés kimondja, hogy a szóban forgó struktúrák anyagi kárt szenvedhetnek abban az esetben, ha a hitelfelvevő nem tudja visszafizetni a felvett hitelek összegét a megállapodás szerinti határidőn belül, betartva az összes jelzett feltételek. Az ilyen kockázatok lehetnek külsőek és belsőek, és az okozott kár mértékétől függően változhatnak.

A nagy veszteségekből adódó csőd elkerülése érdekében a jogszabály előírja, hogy az ilyen típusú szervezetek számára külön tartalékot kell képezni. Ez a „Hitelintézetek tartalékképzésének rendjéről” szóló rendelet alapján történik, amely világosan meghatározza az alap létrehozásának módjait, valamint az azokból történő forráskivonás módját.

Ezek a tartalékok azon mérlegbeli eszközökre képeznek, amelyeknél fennáll a veszteség kockázata. A "Hitelintézetek kötelező tartalékáról szóló" rendelet alapján ez a típusú tartalék nem képezhető:

• cA fejlett országok központi bankjai;
• kölcsönök és az ezekkel egyenértékű tartozások;
• egy adott szolgáltatás nyújtásáért előre befizetett összeg;
• befektetések azokban az értékpapírokban, amelyeket kölcsönszerződés alapján vásároltak.

A fentieken túlmenően a tartalékalapot nem képezik az Orosz Föderáció Központi Bankjával lebonyolított tranzakciók kapcsán.

A hitelintézetek kötelező tartalékáról szóló rendelet kimondja, hogy a szervezetek lehetséges veszteségei a következők:

• kiadásainak növekedése a számvitelben bemutatott adatokhoz képest;
• a szervezet eszközeinek árának csökkentése;
• a szerződő fél kötelezettségeinek elmulasztása.

Amint azt a gyakorlat mutatja, a fenti kockázatok közül a bankoknak leggyakrabban a felelős fél nemteljesítésével kell szembenézniük.

A „Hitelintézetek forrásellátásának és megtérülésének rendjéről” szóló rendeletben fogl alt normák alapján az elszámolás során minden felmerülő kockázatot feltétlenül figyelembe kell venni.

A licencelési funkciókról

Érdemes megjegyezni, hogy abszolút minden hitel típusú szervezetnek át kell esnie az engedélyezési eljáráson. Ez annak a ténynek köszönhető, hogy ennek az engedélynek a jelenléte meghatározza a hitelintézetek jogi státuszát az Orosz Föderációban.

Az eljárás elkészítésére csak azután kerül soraz építmény állami szintű regisztrációja. Ezt kizárólag az Orosz Központi Bank végzi.

Figyelembe kell venni azt a tényt is, hogy az engedély tartalmában szerepel azon funkciók listája, amelyeket a szervezet elláthat, valamint azon devizák listája, amelyekkel rendelkezik végrehajtásukra joga van megadva.