Szociális adókedvezmény – miért ne élne ezzel a lehetőséggel?

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

A lakosság nagy része büntetésként fogja fel az adóhivatalhoz fordulást. Valójában az ilyen eset által keltett asszociációk általában negatívak. Mindeközben az ellenőrzésre nemcsak jövedelembevallás, hanem pénzfelvétel céljából is lehet és kell jelentkezni. Az adó szociális levonása mindenkit megillet, akinél felmerült az oktatás, a kezelés, a kiegészítő biztosítás stb. Az alábbiak leírják, hogy mikor szerezhető be, és mire van szükség.

Szociális adókedvezmény az orvosi kezelés után

Akkor kaphatja meg, ha fizetős egészségügyi szolgáltatásban részesült: orvosi konzultáció, diagnosztika, kórházi kezelés stb. Tartalmazza a gyógyszerek vásárlását is.

A kezelés maximális költsége, amelyért visszatérítést kaphat, nem haladja meg a 120 ezer rubelt. Ez az összeg a legtöbb levonás esetében szabványos.

A kivétel ebben az esetben a drága kezelés lenne. Rajta lehet levonást kapni, aminek az összege lesza felmerült kiadások 13%-aként kell meghatározni (ha a fizetett jövedelemadó ezt az összeget fedezi vagy egyenlő). Az ilyen szolgáltatások listáját a kormány határozza meg. Tehát magában foglal bizonyos típusú sebészeti beavatkozásokat, különféle betegségek terápiás és kombinált kezelését.

Képzési adólevonás

Ebben az esetben költségtérítést kaphat a tandíjért:

• saját;
• gyermekeik (testvéreik).

Saját forrásból fizetett lehet bármilyen végzettség (közép, felső, szak).

De ha gyerekekről (testvérekről) beszélünk, akkor csak akkor lehet levonást levonni, ha felsőoktatási intézmény nappali tagozatán szereztek végzettséget.

A levonás mértéke is eltérő. Az ilyen visszatérítések első kategóriája az általános szabványok alá tartozik, a másodikban a maximum 50 ezer, azaz legfeljebb 6,5 ezer rubel küldhető vissza. Igaz, ha nem is egy, de több gyerek tanul, a levonás mindenkit megillet.

Egyéb típusú levonások

Az elköltött pénz egy részét is megkaphatja, ha jótékony célra ajánlotta fel. A maximális visszatérítendő összeg az éves bevétel negyedének 13%-a.

Ezek a költségek a levonás kézhezvételekor nem kerülnek összeadásra az oktatásra és kezelésre fordított kiadásokkal.

A nyugdíjjal kapcsolatos kiadások szintén jogosultak adó-visszatérítésre. Ebben a maximális önrésza kis- és nagybetű is a standard érték.

Adólevonás bejelentése

A visszatérítéshez benyújtandó dokumentumok a felmerült kiadás típusától függően változnak. Minden esetben ki kell töltenie egy nyilatkozatot (3 személyi jövedelemadó) és igazolnia kell a bevételt (2 személyi jövedelemadó).

A kártérítés maximális összege 15 600 rubel (120 000 rubel 13%-a). Azonban, miután évente 100 000-et költöttek kezelésre és ugyanennyit oktatásra, továbbra sem téríthet vissza ennél többet. Kivételt képeznek azok az esetek, amikor az oktatást nem a saját, hanem a gyermek (testvér, nővér) után fizették, jótékonysági kiadásokat és drága kezeléseket. Az ezen tételek szerinti költségeket külön kell figyelembe venni.

A dokumentumok benyújtásától számított négy hónapig tart az adólevonás.

A sorban állást és a papírmunkát illetően érdemes megjegyezni, hogy az adószolgáltatás folyamatban lévő korszerűsítése meghozza gyümölcsét: számos fővárosi ellenőrzés elektronikus sorban állást rendezett, és megnőtt az iratokat átvevő alkalmazottak száma. Ezenkívül az állampolgároknak lehetőségük van időpontot egyeztetni.

A nyilatkozat első kitöltése valószínűleg sok kérdést vet fel. Jelentősen leegyszerűsítheti a feladatát, ha letölt egy speciális programot, amely lehetővé teszi ezt otthon ülve (lényegesen kevesebb adatot kell megadnia, és ezzel együtt elkerülheti a hibákat). Segítségért fordulhat az ellenőrhöz. És persze jó lenne egy kitöltött nyilatkozat mintáját tanulmányozni, amit megtehetminden kerületi adóhivatalban megtalálja.

Mindenesetre jobb, ha felülkerekedik és megteszi, mert a társadalombiztosítási adókedvezmény nem egyszer, hanem többször is igénybe vehető.