Bankok készpénz- és hitelműveletei. A banki műveletek típusai

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

A bank, mint kereskedelmi intézmény számos pénzügyi szolgáltatást tud nyújtani az ügyfeleknek, ugyanakkor 2 fő művelettípust hajtanak végre - készpénzt és hitelt. Mi a sajátossága mindkettőnek? Mire vezethető vissza mindkét tevékenységtípus jelentősége a hitelintézet fejlődése szempontjából?

A banki készpénzes tranzakciók sajátosságai

Mik azok a banki készpénzes tranzakciók? Ide tartozik a pénzintézetek ügyfeleitől készpénz és egyéb értéktárgyak átvétele, valamint a megfelelő vagyontárgyak számukra vagy más jelentkező állampolgárok részére történő kibocsátása. A bank pénztárát gyakran az intézmény egyik leglikvidebb eszközének tekintik, de az alacsony jövedelműek közé sorolják. A szóban forgó műveletek fő célja egy hitelintézet ügyfélszolgálati rendszerének megszervezése. A pénzforgalmat ebben az esetben elsősorban a nemzeti kibocsátási központ státusszal rendelkező Központi Bank által kiadott szabályzatok szabályozzák.

Az orosz bankok készpénzes tranzakciói a gazdasági tevékenység legfontosabb területei közé tartoznakérintett intézmények. Az ügyfelektől - magánszemélyektől, jogi személyektől - pénzeszközök elfogadásával a szervezet növeli a rendelkezésre álló tartalékokat, melyeket a későbbiekben kiemelten jövedelmező, elsősorban hitelkibocsátáshoz kapcsolódó - magánszemélyek, társasági - tevékenység végzésére fordíthat. A bank többletbevételhez juthat a készpénzforgalomból, például bizonyos esetekben jutalék felszámításával pénzeszköz-kibocsátásért (ez általában a vállalkozások elszámolási és készpénzszámláiról történő bevételfelvételre vonatkozik).

A bankok készpénzes tranzakcióit a következő elvek szerint bonyolítják le:

- a pénzeszközök forgalmát az Orosz Föderáció Központi Bankja által elfogadott szabványoknak megfelelően hajtják végre;

- készpénzt helyeznek el egy hitelintézet belső számláján;

- az egyenleghatárok megállapítása az elfogadott előírásoknak megfelelően történik.

A készpénzes tranzakcióknak van egy speciális alfaja – azok, amelyeket a szabályozó, a Központi Bank hajt végre. Hasznos lesz részletesebben tanulmányozni sajátosságaikat.

Az Orosz Bank készpénzes tranzakciói

Így nem csak a kereskedelmi bankok hajtanak végre készpénzes tranzakciókat, hanem a hitelszabályozó hatóság - az Orosz Föderáció Központi Bankja is. Magánintézmények szolgáltatása keretében, szerződés alapján valósulnak meg. Ezek a műveletek lehetővé teszik:

- optimalizálja egy kereskedelmi hitelintézet pénzforgalmát;

- biztosítsa az azonnali elszámolásokat a magánszemélyek vagy jogi személyek tulajdonában lévő ügyfélszámlákon;

- a pénzeszközök időben történő átutalása limittel rendelkező bankokbakövetelményeknek.

Az Orosz Föderáció Központi Bankja egyes feladatainak megoldása megköveteli a szabályozótól, hogy kövesse a hivatalos törvényi szabályokat vagy a helyi előírásokat. Miután megvizsgáltuk, hogy mit jelent a hitel- és pénzügyi piacon ellenőrzési és felügyeleti funkciókat ellátó bank készpénzművelete, megvizsgáljuk a kereskedelmi intézmények által végrehajtott ilyen eljárások sajátosságait.

Készpénzes tranzakciók kereskedelmi hitelintézetekben

A magánbankok olyan készpénzes tranzakciókat hajtanak végre, amelyek célja az ügyfelek – magánszemélyek vagy jogi személyek – kiszolgálása. Ebben az esetben a szabályozó, az Orosz Föderáció Központi Bankja által kiadott szabályokat kell alkalmazni. A bankok főbb tevékenységei, amelyeket a hitel- és pénzügyi szektor kereskedelmi szegmensében végeznek, összefoglalva:

- készpénz elfogadása;

- készpénz kiadása.

Az első műveletcsoport feltételezi, hogy az intézmény ügyfele vagy partnere készpénzt utal át:

- a pénztároshoz;

- gyűjtők, akik ezt követően pénzt utalnak át a banknak;

- partnerszervezeteknek, amelyek banki átutalással készpénzt utalnak át egy hitelintézetnek.

A pénzt a legtöbb esetben közvetlenül a pénzintézet pénztárában bocsátják ki. Ha egy jogi személy készpénzt igényel, akkor azt olyan igazoló dokumentumok alapján kaphatja meg, amelyek megerősítik a pénzeszközök célzott elköltését.

Pénztári funkciók

A készpénzes tranzakciókat végző bankok olyan szakembereket alkalmaznak, akik rendelkeznekkompetenciák az ilyen típusú tevékenységben - pénztárosok. Ők felelősek az ügyfelektől befolyó összegek helyes kiszámításáért, vagy fordítva, a kibocsátásért, jóváírják a számlán és igazolják a szükséges dokumentumokat. A pénztáros a pénzeszközök biztonságos tárolását is biztosítja - például széf használatával. A megfelelő profilú szakember munkáját is meglehetősen szigorúan szabályozza a törvény.

Korlátozások a készpénzes tranzakciókra

Az orosz jogszabályok számos korlátozást írnak elő a készpénzes fizetés használatára vonatkozóan. Tehát a bankok készpénzes készpénzes tranzakciói a jogi személyek tulajdonában lévő számlákon csak a törvényileg meghatározott összeghatárok mellett hajthatók végre. A magánszemélyek számláin belüli, valamint az állampolgárok és szervezetek közötti elszámolások során pedig általában szabadon, a készpénz mennyiségének figyelembevétele nélkül végrehajthatók ezek a tranzakciók.

CCP használata készpénzes tranzakciókban

A vizsgált műveleteknél a legfontosabb szempont a pénztárgépek, azaz a pénztárgépek használata. Az ilyen típusú infrastruktúra a legtöbb esetben kötelező a pénzeszközök banki elfogadásakor és kibocsátásakor. A pénzintézet által használt központi szerződő félnek egyrészt nyilvántartásba kell vennie, másrészt biztosítania kell a tranzakciók helyes kiszámítását. Megjegyzendő, hogy a CCP-t olyan esetekben is alkalmazzák, amikor az ügyfél plasztikkártyával fizet valamit - készpénzfelvétel nélkül.

A bankok mérlegelt műveleteit a készpénzfegyelmet formáló normák figyelembevételével végzik. Tanulmányozzuk őketrészleteket tartalmaz.

Pénzpénzfegyelem az elszámolásokban: mi a sajátossága?

A készpénzfegyelmet alkotó normák a következők lehetnek:

- a szabályozó által kiadott;

- a bank a befektetők, vezetők érdekeit figyelembe véve dolgozta ki - feltéve, hogy azok nem mondanak ellent a hivatalos forrásokban megjelenő rendelkezéseknek.

Ezek a normák megállapítják:

- a bank készpénzes tranzakcióinak általános eljárása;

- készpénz tárolásának, szállításának szabályai.

A vonatkozó előírások meglehetősen szigorúak. A pénzintézetekben a műveletek elszámolása (mind a magánbankoknál, mind az állami bankoknál) akkor történik, ha a készpénzfegyelem fenntartásához szükséges infrastruktúra megvan. Jelenléte az egyik feltétele annak, hogy a szabályozó a pénzintézet számára engedélyt adjon ki. A banknak nincs joga dolgozni megfelelő engedély nélkül.

Számos egyéb kritérium létezik, amelyek előre meghatározzák a hitelintézeti engedély birtoklásának jogosságát. Ezek közül - a készpénzes fegyelem szigorú betartása, valamint a készpénzes tranzakciókra vonatkozó törvényi rendelkezések. Ebben az esetben természetesen nagy jelentősége van az intézmény gazdasági mutatóinak, de a banki tőkegazdálkodás minőségét nagyban meghatározza a készpénzfegyelem betartásának mértéke. Itt fontos a szervezetben dolgozó szakemberek képzettsége, infrastruktúrájának adottságai, az irányítási rendszer hatékonysága.

Pénztár -a bank számára a kérdéses műveletek elvégzéséhez szükséges infrastruktúra fő eleme. Általában többféle változatban kerül bemutatásra, amit a pénzintézet léptéke, az általa nyújtott szolgáltatások adottságai határoznak meg. Tanulmányozzuk részletesebben a bankpénztárak munkájának sajátosságait.

A pénztárak munkájának megszervezésének jellemzői

A bankok készpénzforgalommal kapcsolatos főbb elszámolási műveleteit az alábbi főbb pénztártípusok keretében végzik:

- hitel (készpénzt fogadnak el ügyfelektől vagy partnerektől);

- fogyóeszközök (bennük adnak készpénzt);

- változás;

- készpénz-újraszámolók.

Egyes készpénzes tranzakciók végrehajtása csak belső bizonylatok alapján lehetséges. Banki alkalmazott állítja ki, legtöbbször pénztáros. Ezen okiratok pecséttel, egyéb, a felhasznált forrás hitelességét igazoló elemekkel kiegészítve igazolhatók. A bankok elszámolási műveleteit gyakran egyablakos alapon hajtják végre.

Valószínűleg a legtöbb modern banknak van saját ATM-je, amelyen keresztül automatikusan pénzeszközöket bocsátanak ki ügyfeleik számára. Ez az eljárás feltételezi, hogy a pénzintézet ügyfelei rendelkeznek a bank által kibocsátott plasztikkártyákkal.

Lehetőség van egy intézmény ATM-jéből készpénzt kibocsátani azoknak a polgároknak, akiknek a kezében egy másik bank által kibocsátott kártya van. Ebben az esetben az érintett intézmény többletet tud keresnimás szervezetek ügyfeleinek kiszolgálásáért jutalék felszámításával. Ez az eljárás azonban csak akkor lehetséges, ha a plasztikkártya lehetővé teszi azon fizetési rendszerek valamelyikének használatát, amelyet az ATM-et elfogadó funkciót biztosító bank támogat.

A pénzintézetek az ATM-ek mellett a fizetési terminálokat is aktívan használják – annak érdekében, hogy készpénzt fogadjanak el az ügyfelektől, és jóváírják a számlájukon. A bank üzleti tevékenységeinek következő legfontosabb csoportja a hitelügyletek. Tekintsük részletesebben a sajátosságaikat.

A hitelezési műveletek sajátosságai

A bankok hitelműveletei, mivel nevük alapján könnyen nyomon követhetőek, az adott intézmények által nyújtott hitelekhez kapcsolódnak. Ezek az ügyfelekkel kötött külön megállapodásokban rögzített jogviszonyok. A készpénzes tranzakciókhoz hasonlóan magánszemélyek vagy jogi személyek számára is nyújthatók szolgáltatások. Ez a szerződés rögzíti, hogy a bank mennyit és milyen feltételekkel kölcsönöz a hitelfelvevőnek - kamat és törlesztési idő tekintetében.

Sokféle hiteltranzakció létezik. Egy adott szegmenshez való hozzárendelésük alapján osztályozhatók. Így a bankok hitelműveletei összekapcsolhatók a piacokkal:

- fogyasztási hitelek;

- jelzáloghitelek;

- vállalati hitelek.

A megjelölt szegmensek mindegyikére jellemző a bank sajátos hozzáállása a hitelszerződések kialakításához. Tehát a környékena fogyasztói hiteleket viszonylag rövid időre, meglehetősen magas kamattal, de általában fedezet nélkül bocsátják ki az ügyfeleknek. A jelzáloghitelek általában hosszú lejáratúak, alacsonyabb kamattal adják ki, és a legtöbb esetben - lakásvásárlási fedezettel. A vállalati hitelekre – különösen, ha a legnagyobb vállalkozások hitelezéséről van szó – a bankok és a hitelfelvevők azon vágya lehet, hogy a vállalkozás méretétől, jövedelmezőségétől és hiteltörténetétől függően egyedi szerződési feltételeket határozzanak meg.

A hiteltranzakciók osztályozásának másik kritériuma a kölcsön formátuma. Ezek:

- elsődleges;

- benyújtott refinanszírozási megállapodások.

Elsődleges kölcsön - olyan jogviszony, amelyben egy személy vagy szervezet első alkalommal köt szerződést egy bankkal, vagy azért, hogy a kapott pénzeszközöket olyan problémák megoldására fordítsa, amelyek nem a meglévő hitelek visszafizetésével kapcsolatosak. A refinanszírozás viszont egy hitelművelet, amely kölcsönszerződés formájában létrejött jogviszony, amelynek célja, hogy pénzeszközöket bocsátanak ki egy személynek a meglévő kölcsönök visszafizetésére.

A kereskedelmi bankokat és a banki műveleteket, akárcsak a készpénzes eljárások esetében, az Orosz Föderáció Központi Bankjának normái szabályozzák. Az állam fő pénzintézetének piacán az irányadó kamatláb az egyik fő befolyásoló eszköz. Sok szempontból meghatározza, hogy a kereskedelmi szervezetek hogyan hajtják végre a politikát a hitelműveletek területén. Tanulmányozzuk részletesebben a jellemzőit.

Az alapkamat, mint az Orosz Föderáció Központi Bankjának fő szabályozó eszköze

Az Oroszországi Bank nagyon sok művelete hatással lehet a hitelpiacra országos szinten, de a közgazdászok az irányadó kamatláb felállítását tartják a legfontosabb eszköznek, amellyel az Orosz Föderáció Központi Bankja befolyásolhatja a pénzügyi helyzetet. az állam rendszere. Értéke határozza meg, hogy mekkora hitelkamatot fizetnek a magánpénzintézetek az Orosz Nemzeti Banknak a kölcsönzött kibocsátási alapok felhasználásáért. Ez a mutató pedig közvetlenül befolyásolja azt a százalékos arányt, amelyet egy kereskedelmi intézmény az ügyfelekkel kötött hitelszerződésekre vonatkozóan határoz meg.

Minél alacsonyabb az Orosz Föderáció Központi Bankjának irányadó kamata, általában annál aktívabb a magánhitelpiac. Ennek jelentős csökkenése ráadásul általában a refinanszírozást is aktiválja, hiszen a jelenlegi hitellel rendelkezők lehetőséget kapnak források újrafelvételére, de alacsonyabb kamatokkal.

Magas irányadó rátát a jegybank általában az államgazdasági problémahelyzet esetén határoz meg. A mutatók makrogazdasági szintű javulása viszont előre meghatározhatja a megfelelő mutató csökkenését. Ez a magánszemélyek vagy jogi személyek által nyújtott hitelek iránti kereslet növekedéséhez vezethet. Egyes államokban az irányadó ráta minimális vagy akár negatív is. Ennek oka a monetáris hatóságok azon törekvése, hogy a lehető legnagyobb mértékben növeljék a gazdaság kapitalizációját.

Ha a hitelpiac bármely adott időpontbanlelassul, akkor a bank vezetése intenzívebbé teheti az ügyfelek készpénzszolgáltatásának fejlesztésével kapcsolatos munkát. A probléma megoldását elősegítheti, hogy az általunk vizsgált gyakori banki műveletek sok esetben összefüggenek egymással. Tanulmányozzuk ezt a szempontot részletesebben.

A bankok készpénz- és hitelműveletei közötti kapcsolat

A készpénzforgalom és a hitelek kibocsátása a bankok fő tevékenysége a profitszerzés szempontjából. Megvalósításuk rendszeressége előre meghatározza, hogy gyakran egyidejűleg kerülnek megrendezésre. Egy egyszerű példa: egy bank, miután jóváhagyta az ügyfél hitelkérelmét, szerződést ír alá vele, és megkéri, hogy menjen a pénztárhoz, hogy készpénzt vegyen át. Ha valaki hitelkártyát állít ki – esetleg a kezében tartva – pénzt szeretne kivenni egy ATM-nél. Ezt követően egy személynek készpénzt kell befizetnie a hitelszámlájára a kölcsön törlesztéséhez, vagy a kártyára ugyanerre a célra.

Az a tény, hogy egy bank ugyanazt az infrastruktúrát használja az ügyfelek hitellel történő kiszolgálására, mint a szokásos készpénzes tranzakciókhoz, pozitív szerepet játszhat a pénzintézet üzleti modelljének diverzifikálásában. Ha egy bank nehézségekbe ütközik a hiteltermékek népszerűsítése során, lehetősége nyílik közvetlenül a készpénzes szolgáltatásokhoz kapcsolódó tevékenységek fejlesztésére.

CV

Tehát megvizsgáltuk, melyek a bankok fő monetáris műveletei – készpénz és hitel. Az első - elégnagyon likvid, de nem túl jövedelmező. A bank készpénzes tranzakcióinak bevétele elsősorban a hitelintézet által felszámított jutalékokból származik. Közvetve előre meghatározzák a profit megjelenését a banki tartalékok képződése miatt, amelyek más tevékenységi területeken is felhasználhatók. A második műveletek éppen ellenkezőleg, jelentősen növelhetik a pénzintézet kapitalizációját. A hitelt kibocsátó bank általában meglehetősen magas haszonra számít, de előfordulhat, hogy az ügyfél pénzügyi nehézségek miatt nem tudja visszafizetni a kölcsönt.

Az, hogy egy adott időpontban milyen banki műveletek élveznek prioritást az üzleti modell megvalósítása szempontjából, azt a pénzintézet vezetése határozza meg. Ez nagyban függ a jegybanki irányadó kamat értékétől. Minél magasabb, annál kevésbé intenzív a hitelpiac általában, és érdemes a banknak aktívan fejleszteni a készpénzes ügyfélszolgálattal kapcsolatos területeket.