A bankközi hitelek Fogalma, meghatározása, az ellátás jellemzői és a hitelkamatok

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

Az erőforrás-központok nem csak a hétköznapi polgárokkal, nagyvállalatokkal és tisztviselőkkel lépnek kapcsolatba. Kölcsönösen előnyös együttműködést alakítanak ki más struktúrákkal is, kialakítva az úgynevezett bankközi hitelpiacot.

Hogyan valósul meg a kölcsönös segítségnyújtás folyamata, milyen refinanszírozási típusok ismertek és milyen jellemzőik vannak? Olvassa el a választ ezekre és sok más kapcsolódó kérdésre.

Az MBC fogalma

A bankközi hitelek olyan hitelek, amelyeket egyik hatóság nyújt a másiknak. Az utóbbiak fizetőképességének (likviditásának) szabályozására szolgálnak. Az orosz gazdasági piac fő szponzora a Központi Bank. Más kereskedelmi és kormányzati szervezetek hitelezők és adósok is.

A bankközi betétek (hitelek) meglehetősen nagy mechanizmust jelentenek. A lényege annakA működés egyetlen típusú adósságügyletek lebonyolításából, valamint más banki struktúrákban történő hitelezésből áll. Más szóval, forráshiány esetén a cég előre meghatározott ideig eladósodott eszközöket szerez be. Ezek túllépése esetén az eszközöket eladásra bocsátja más képviselőknek.

A bankközi hiteleket általában rövid futamidőre nyújtják. A szabványos kölcsönvonalnak megfelelően az alapokat 1, 2, 9, 14, sőt 90 napra bocsátják ki. Nem szabad megfeledkezni arról, hogy a végrehajtandó ügyletben részt vevő felek megállapodása alapján a kölcsön futamideje akár másfél évig is elhúzódhat.

Gyakorlati szempont

A refinanszírozásra vonatkozó megállapodás egyéni tárgyalásokkal és közvetítők segítségével is megköthető. A következő lépés a jogilag hiteles szerződés megkötése.

Az Orosz Föderáció kereskedelmi struktúráit, amelyek leggyakrabban az Orosz Központi Bankhoz fordulnak bankközi kölcsönért, kétféle módon támogatják: az első a pénzeszközök szigorú prioritási sorrendben történő kibocsátása, és a a másodikat banki versenyek alapján hajtják végre.

Így egy olyan mechanizmus, amelyben több struktúra is részt vesz, egyfajta forrás, amely lehetővé teszi számukra, hogy együttműködésen keresztül kölcsönösen előnyös alapon tárgyaljanak, majd fenntartsák és fenntartsák saját fizetőképességüket.

bankközi hitelezési piac

A bankközi hitelpiac egyik fő összetevőjeIBC-tőzsdének számít. Ez bizonyos tranzakciókból áll, amelyeket a Központi Bank és más szervek hajtanak végre alapokkal. A bankfiókoknak kiadott hiteleket kezelt kötelezettségeknek nevezzük. Érdemes megjegyezni, hogy ebben az esetben maga a szervezet aktív személy: a pénzeszközöket a pénzügyi központ képviselőjével való közvetlen kapcsolat útján kapja meg.

Így a bankközi hitelek (bankközi tranzakciók) piaca számos gazdasági tevékenység szponzoraként működik. Folyékonyan és stabilan tartja őket.

MBK Exchange

Az Orosz Föderációban működő SBU tőzsdét célszerű fejletlennek és szűknek minősíteni. Ez elsősorban a partnerek között kialakuló bizalmatlansággal magyarázható.

Az elemzés szerint az állami és kereskedelmi hitelezők által egymásnak kiadott hitelek 90%-a legfeljebb egy hét futamidejű. Megállapítható, hogy a bankközi hitelek piaca egy olyan struktúra, amely kizárólag a levelező kapcsolatok területén működik. Az abszolút rövidségről szól. Ráadásul ezen a piacon a bizalmi kapcsolatok szintje minimális.

A kölcsönös segítségnyújtás keretében a pénzváltást a pénzügyi piramis jelentős elemeként kell értelmezni. Tudnia kell, hogy teljes mértékben biztosítja a szabad pénzeszközök hitelintézetek közötti, időben történő elosztását, valamint javítja az Orosz Föderáció banki mechanizmusának hatékonyságát. Amellett, hogy a refinanszírozás egy adott bank működési állapotának támogatását jelentiintézmények, az ország gazdasága stabilizálódik, ami számára egy ilyen tervben részt vevő társaságok helyzete rendkívül fontos.

A rövid hitelperiódussal jellemezhető bankközi hitelek figyelembevételére az Orosz Föderáció területén egy speciális mechanizmus működik. Maximum határát az egynapos diszkont kamatláb, a minimumot pedig az ország jegybankjának „köteni következő” típusú egynapos betéteinek összege határozza meg.

A bemutatott mutatók az állandó hozzáférési műveletek csoportjába tartoznak. Az intézmények likviditásának megfelelő szintű felszívására és fenntartására szolgálnak. A bankközi hitelkamatok alsó és felső tartományát a fő bankhatóság egyénileg és a minimális és maximális limit szimmetrikus eltolásával is módosíthatja.

Osztályozás

A bankközi hitel kategóriája egyfajta monetáris rendszer, amely lehetővé teszi a partnerbanki intézmények számára, hogy kölcsönösen előnyös együttműködést alakítsanak ki, és saját ügyfélkörük számára zavartalan kiszolgálást szervezzenek.

A refinanszírozás szervezeti sajátosságai kritériumának megfelelően a bankközi hitelek besorolása ennek megfelelően történik. Tehát a lejáratú kölcsön alatt olyan készpénzkölcsönt kell érteni, amelynek szerződésében szerepel a tartozás végleges, pontos visszafizetésének időpontja. A keresletre szóló kölcsön egyfajta hitelezés, amely különleges ügylet. Eszerint az elvett pénz visszafizetésének meghatározott időszaka más módon határozatlan időre változikMás szóval, a kölcsönadónak joga van bármikor visszatérítést követelni.

Besorolás fizetési szempont szerint

A fizetési kritériumnak megfelelően a következő fajtákat különböztetjük meg: piaci, emelt és kedvezményes hitelkamattal. Közülük az első a piaci kereslet és kínálat alapján jelenik meg, amely a hitelnyújtáskor alakul ki. A bankközi hitel megemelt százalékának kezdete az adott kereskedelmi alkalmazott forrásellátásával kapcsolatos lehetséges kockázatokon alapul. A kedvezményes hitelezést meglehetősen ritkán alkalmazzák. A differenciált megoldás egyik összetevőjének tekintik.

Hitelbiztosíték

A kölcsön biztosítéka alatt egyfajta ingatlan zálogjogon alapuló hitelezést kell érteni, a pénzügyi központon belüli zálogrész vonatkozásában. A következő hiteltípusokat szokás megkülönböztetni:

• biztosított;
• részlegesen biztosított;
• biztosítatlan.

A statisztikák szerint a legtöbb bankközi hitel fedezetlen hitel.

Kölcsönigényléshez szükséges dokumentumok

Ezután célszerű átgondolni a bankközi hitel felvételének kérdését. Megjegyzendő, hogy a két banki struktúra közötti kölcsönhatás megerősítése az általános szerződés (kölcsönszerződés) aláírása.

Tehát a hitelfelvevőnek tekintett banknak a következő dokumentumcsomagot kell átadnia a hitelező szervezet alkalmazottainak:

• jelentkezési levél;
• dokumentumok, amelyek információkat tartalmaznak a hitelt felvevő bankról: pénzügyi helyzete, eszközállománya stb.;
• egy bankintézet alapító okiratának másolata és pénzügyi tevékenység végzésére vonatkozó engedély;
• aláírásokkal és pecsétekkel ellátott papír, amely az alkalmazottak kölcsönadási döntésének megerősítésére szolgál;
• egy banki struktúra veszteségét vagy jövedelmezőségét jellemző papír;
• hitel felvételére számító hitelintézet tevékenységét igazoló, az ügyfeleknek kiadott kölcsönök számáról a hitelezőt értesítő, a betétesként eljáró partnerek számát is jellemző dokumentum.

Ezenfelül a kiegészítő készpénzforrásokat kibocsátó struktúra alkalmazottai igényelhetnek bizonyos bankközi hitelek számláiról, egyenlegpontokról szóló kimutatást tartalmazó dokumentumokat az előző évre, valamint az igénylés időpontjában.

Hitelfeldolgozási módszerek

A kölcsönszerződésben figyelembe kell venni azt a kölcsönszerzési módot, amelyet az egyszeri tranzakciók feldolgozása során alkalmaznak. Ekkor még nem volt különösebb bizalom a kölcsönadó és a hitelfelvevő között, mert előtte még nem működtek együtt.

Itt a refinanszírozási időszak általában egy héttől egy hónapig terjed. Érdemes megjegyezni, hogy az egyéni tárgyalások eredményeinek megfelelően több is lehet.

Előzetesen a bankintézetek képviselői általában telefonon vagy e-mailben egyeztetnek az interakcióról, majd mindena megállapodás szerinti részleteket dokumentálják, törvényesen hajtják végre és hitelesítik.

A bankközi hitelezési megállapodás a következőkre vonatkozó információkat tartalmaz:

• a kölcsön nagysága, amelyet a hitelfelvevő fel szeretne venni;
• kölcsön futamideje;
• kamatszint;
• felelősség a tranzakció feltételeinek betartásáért és így tovább.

A szerződésben meghatározott kamatláb közvetlenül az okirat kiállításának napján kerül meghatározásra, a pénzügyi piacon addigra kialakult szint alapján. A pecsétekkel és aláírásokkal megerősített kölcsönszerződés jogi dokumentum. Ezt használják olyan bírósági tárgyalások alapjául, amelyek során a kölcsönvett pénzeszközöket nem fizetik.

A pénzpiaci tranzakciók befejezését jelző keretszerződés a hitelfelvétel második módja. Ez a dokumentum egyfajta formanyomtatvány, amely biztosítja a pénzügyi és hitelterv műveleteinek végrehajtásának technikai szempontjait.

Bankközi hitelek elszámolása

Ezután célszerű átgondolni a számvitel kérdését. A hitelező banki struktúrában a kibocsátott bankközi hitelek a 320. „Hitelintézeteknek nyújtott betétek és kölcsönök” számla alatt kerülnek elszámolásra.

Érdemes megjegyezni, hogy a hitelezőként eljáró bank intézmény levelező számlájáról történő terhelés (amennyiben a bankok között nincs közvetlen levelező kapcsolat) vagy az adós LORO számlájára történő befizetés napján a a következő tranzakciók relevánsak:

• Dt 32001-32010 "Betétek és kölcsönök,hitelintézeteknek biztosított.”
• Kt 30102 "Hitelintézetek levelező számlái az Orosz Banknál". A hitelező intézmény levelező számlájáról történő pénzeszközök leírásáról beszélünk.
• Dt 32001-32010 „Hitelintézeteknek nyújtott betétek és kölcsönök.”
• Kt 30109 „Levelező hitelintézetek levelező számlái”. Pénz jóváírásáról beszélünk az adós LORO számláján.

A hitelfelvevő struktúrában a kapott bankközi típusú hiteleket a 313. „Hitelintézetek által hitelintézetektől kapott betétek és kölcsönök” számlán tartják nyilván.

Ha a hitelfelvevő bankközi kölcsönt kap, a megfelelő bejegyzések:

• Dt 30102 „Hitelintézetek levelező számlái az Orosz Banknál.”
• Kt 31301-31309 „Hitelintézetek által hitelből kapott kölcsönök és betétek. szervezetek.”

Az első harminc napban mind a hitelfelvevőként működő banki struktúrában, mind a hitelező intézményben kamatot számítanak fel a bankközi hitel igénybevételéért. Megjegyzendő, hogy a felhalmozott kamat a hónap utolsó munkanapján jelenik meg. Ebben az esetben a következő bejegyzések érvényesek:

• Dt 70606 Költségek.
• Kt 47426 „Kamatfizetési kötelezettségek”. Általános szabály, hogy a kölcsönt felvevő intézményben felhalmozott kamat összegére.
• Dt 47427 Kamatkövetelések.
• Ct 70601 „Jövedelem”. Főszabály szerint a hitelezőként eljáró intézmény által felhalmozott kamat összegére.

Utolsó rész

Tehát átgondoltuk a bankközi hitelnyújtás fogalmát, meghatározását, feltételeit. Összegzésképpen meg kell jegyezni, hogy ma az Orosz Föderáció Központi Bankja a következő típusú, értékpapír-fedezetű kölcsönöket bocsát ki más pénzügyi intézmények számára.

Összefoglaljuk. Az első szakasz a bankközi hitelezéshez szükséges papírok benyújtása. A hitelkérelem programozása után a hitelező bank értékeli a hitelfelvevőt, elemzi fizetőképességét és likviditását a hitelfeldolgozás időpontjában, biztosítja a benyújtott információk pontosságát stb. Érdemes megjegyezni, hogy a pozitív reakciót kedvezően befolyásolja a nagy, reprezentatív gazdasági struktúrákkal való szoros kapcsolatok megléte, amelyek hírneve általában a biztonság szerepét tölti be. Miután a hitelfelvevő megkapta a jóváhagyást, kölcsönszerződést készítenek és írnak alá. Így a pénzeszközök átutalásra kerülnek az elszámoló (levelező) számlára.

Létezik az együttműködés második szakasza is. A pénzeszközök átutalása után történik. Ez a kölcsönt felvevő intézmény rendszeres jelentése a hitelezőnek. Ez az információ a refinanszírozás célirányos felhasználására vonatkozik. A kiegészítő kölcsönt kibocsátó struktúra számára kiemelten fontos, hogy a felvett pénzt a gazdasági-pénzügyi területre fektessék, és a lehető leggyorsabban hozzon profitot. Csak így tudja az adós ezeket a pénzeszközöket saját likviditása jelentős vesztesége nélkül és a lehető legrövidebb időn belül visszaadni.

Kellvegye figyelembe, hogy a gazdasági világválság hátrányosan érintette az Orosz Föderáció bankközi hitelezési rendszerét. Utána romlott le jelentősen a pénzpiaci helyzet. Teljesítményét ráták jellemzik, amelyek speciális mutatókon keresztül jelennek meg a gazdaságban. Közülük fontos megjegyezni a következőket:

1. A MIBOR egy átlagos mutató, amely a pénzügyi részlegek által biztosított refinanszírozási kihelyezési kamatlábak számát jellemzi.
2. MIBID - vásárlási kérelem, más szóval az a kamatláb, amellyel a bankok készek bankközi hitel tulajdonosai lenni.
3. MIACR. Tudnia kell, hogy ez a mutató a gyakorló kölcsönök tényleges átlagos kamatlábait mutatja.

A felvett pénzeszközök egy fizetésben visszakerülnek a hitelező bank levelező számlájára a kölcsönzési időszak végén. Figyelembe kell venni, hogy a kölcsön előtörlesztése csak a kölcsönt kibocsátó intézmény írásbeli hozzájárulása után lehetséges.