Adók házeladáskor: árak, számítási jellemzők

2025 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2025-01-24 13:17

Sok állampolgár érdeklődik az adók iránt, amikor Oroszországban ad el házat. Valóban léteznek? És ha igen milyen méretben? Van valami mód az adózás elkerülésére? Mindezt ki kell találnunk, és nem csak tovább. Amint azt a gyakorlat mutatja, az adózással nem szabadna valódi nehézséget okozni. Elég az Orosz Föderáció jogszabályainak több kulcsfontosságú pontjára odafigyelni.

Forgalmi adók – lenni vagy nem lenni

Vannak adót Oroszországban házeladáskor? A probléma megértése nem olyan nehéz.

A lényeg az, hogy az említett tranzakciót ingatlaneladásnak nevezik. Ennek során a tulajdonos nyereséghez jut. Ezeket az összegeket be kell jelenteni az adóbevallásokon.

A hatályos törvények értelmében a polgároknak bevételszerzéskor be kell jelenteniük az adóhatóságnak. Ráadásul a legtöbb nyereséget megadóztatják. A különbség a közelgő kifizetések összegében rejlik.

Kell adót fizetnem a lakásom eladása után? A fentiek alapján az következik, hogy igen. De a gyakorlatban a dolgok nem ilyen egyszerűekúgy tűnik. Vannak kivételek, amelyekben nem szükséges pénzt utalni a Szövetségi Adószolgálatnak.

Fontos: az ellátások igénybevétele nem mentesít a jövedelem bevallása alól.

Befizetések összege

Kivételes esetekről később beszélünk. Kezdésként foglalkozzunk az adózással, amikor ingatlanügyleteket bonyolítunk le. Esetünkben értékesítésről beszélünk. Mit kell erről mindenkinek tudnia?

Mi az adó egy ház eladása után? Ebben az esetben az állampolgárok kötelesek a személyi jövedelemadót átutalni az adóhatósághoz. Ez a megállapodás alapján kapott pénzösszeg 13%-a.

Alap meghatározása

Érdemes figyelni arra a tényre, hogy a jelenlegi orosz jogszabályok nagyon sok különböző árnyalatot és jellemzőt írnak elő az ingatlaneladások személyi jövedelemadójának kiszámításában.

Például problémák adódhatnak az adóalap meghatározásakor a további számításokhoz. Az új szabályokhoz kapcsolódva, mostantól a házeladás utáni adót nem csak az adásvételi szerződésben szereplő összeg figyelembevételével kell megfizetni, hanem az „ingatlan” kataszteri értékét is.

Mit jelent ez? Ha az ingatlan "adásvételi" szerződés szerinti összege kevesebb, mint az objektum kataszteri árának 70%-a, az állampolgárnak a kataszteri szerződés tárgyának költségének 0,7%-át kell fizetnie.

Juttatások és adók

Milyen adót kell átutalni a házeladás után a Szövetségi Adószolgálatnak ebben vagy abban az esetben? Fontos figyelni arra, hogy az adózás nem mindig történik meg. Néha a polgárok mentesülhetnek a többletköltségek alól.

Oroszországban utaljon át pénzt, ha ingatlannal költa művelet akkor szükséges, ha a tranzakcióból származó haszon meghaladja az 1 000 000 rubelt. Ebben az esetben figyelembe kell venni, hogy a gyakorlatban az eladó tényleges nyereségét veszik figyelembe. Mit jelent ez?

Figyelembe kell vennie az ingatlan eredeti költsége és az új tulajdonos általi eladás összege közötti különbséget. Ha az eredmény egy millió rubel alatt van, akkor nem kell adót fizetni. Ellenkező esetben a bevétel 13%-át kell fizetnie.

Külföldieknek

De ez még nem minden. A ház telek eladása esetén magasabb lehet az adó. Olyan helyzetekről beszélünk, amikor az eladó külföldi állampolgár. Vagyis nem az Orosz Föderáció rezidense.

Az a tény, hogy az ilyen tranzakciók magasabb adókkal járnak. A külföldiek az Orosz Föderáció területén kapott nyereség 30% -át utalják át a Szövetségi Adószolgálatnak. Szerencsére az orosz lakosság többsége nem szembesül ilyen helyzetekkel.

Fontos: a nem rezidensek olyan külföldieknek minősülnek, akik az elmúlt év során 183 napnál rövidebb ideig éltek az Orosz Föderációban.

Ház és föld – mi lesz az adókkal

Milyen adót kell fizetni a telek és házak eladása után? Ebben az esetben általában egy tranzakciót hajtanak végre. De nem mentesít az adó alól.

Az üzemeltetés költségeinek terhe a tárgyak eladóját terheli. Ideális esetben a polgárok azt tanácsolják, hogy a szerződésben külön tüntessék fel a földterület és külön a ház összegét.

Ha ez nem történik meg, hatalmas papírmunkával és néhány problémával kell szembenéznie. Ez annak a ténynek köszönhető, hogy a ház és a telek függetlenekingatlantárgyak. Az eladónak pedig be kell jelentenie az államnak a tranzakciót minden egyes "ingatlan" egységgel.

Ezért érdemes 2 szerződést kötni egyszerre. Az egyik - a föld eladására, a másik - a házra. Az adókat továbbra is minden ingatlanra külön számítjuk ki.

Fontos: a vevő számára nincs különbség a tranzakciókban. Hogy a házvásárlást, a házhoz tartozó telekvásárlást ugyanúgy lebonyolítsák. Az ügyfél a szerződés minden egyes tárgya tekintetében kérelmet nyújthat be a Szövetségi Adószolgálathoz, levonva az ingatlan jellegét.

A jelentéstételről

A telkes ház eladásának adóját minden objektumra külön számítják ki. Az előző tulajdonos számára ez a helyzet sok kellemetlenséget okozhat, de mindegyik javítható.

Amint mondtuk, a polgároknak elszámoltatniuk kell nyereségüket. Ha a tulajdonos eladta ingatlanát, akkor a tranzakciós időszakot követő év április 30-ig adóbevallást kell benyújtania a Szövetségi Adószolgálathoz.

Vagyis ha az árut 2018-ban adták el, akkor 2019.04.30. előtt benyújtják a bejelentést, ha 2017-ben, akkor 2018-ban lesz a papírozás a 3-as szja nyomtatvánnyal. Ezeket a szabályokat szinte minden adófizető ismeri.

Adófizetési határidők

Meddig kell törvényesen adót fizetnie házeladáskor? A helyzet az, hogy a Szövetségi Adószolgálatnak történő bejelentésre és a pénz átutalására eltérő feltételek vonatkoznak. És ez a helyzet néha félreértéshez vezet a lakosság részéről a történésekről.

Számolja el a bevételt, mint mikitalált igény a tranzakció évét követő április 30-ig. Meddig kell pénzt utalnia adók formájában?

A tranzakciókat legkésőbb július 15-ig kell végrehajtani. Itt is a bármilyen típusú ingatlan adásvételére vonatkozó szerződés megkötésének évét követő évre vonatkozik.

Régi házak

Most beszéljünk a szabály alóli kellemes kivételekről. Mint már említettük, az állampolgároknak nem mindig kell az állam által megállapított összegű személyi jövedelemadót átutalniuk. Vannak kivételek a szabály alól.

Kezdjük a régen szerzett ingatlanok tulajdonosaival. Ha a házat és a földet 2016 előtt vásárolta, akkor az adómentességhez legalább 3 évig birtokolnia kell az ingatlant. Ezt követően a tranzakciókból származó nyereség nem tartozik a személyi jövedelemadó hatálya alá.

Ennek megfelelően, ha egy állampolgár 2016 előtt vásárolt ingatlant, és az ingatlan 3 éves tulajdonjogának lejárta előtt eladta, akkor az adót teljes egészében át kell utalnia az államra.

Fontos: jelenleg ez a szabály szinte nem is létezik. A közelmúltban az "ingatlanok" értékesítésére vonatkozó adómentesség új elvei léptek életbe.

Új ingatlan

Mi a teendő a 2016. január 1. után vásárolt tárgyakkal? Az ilyen ingatlanokra eltérő adómentességi szabályok vonatkoznak. Miről van szó?

Ahhoz, hogy ne fizessen adót egy ház eladása után (telekkel vagy anélkül - ez nem olyan fontos), az "adásvételi" szerződés értelmében legalább 5 évig rendelkeznie kell az áruval.év.

Ez azt jelenti, hogy ha öt évnél rövidebb ideje birtokolja az értékesített ingatlant, akkor teljes mértékben át kell utalnia a személyi jövedelemadót az adóhatóságnak. Ellenkező esetben nincs más hátra, mint a kapott bevétel feltüntetésével adóbevallás benyújtása.

Fontos: ha egy házat földterülettel együtt adnak el, juttatásért, akkor az egyes tárgyak tulajdonjogát külön kell figyelembe venni. Kiderülhet, hogy a föld után nem kell személyi jövedelemadót fizetni, hanem a házat teljes egészében. Ez teljesen normális helyzet, amelyre minden modern polgárnak fel kell készülnie.

Öröklési eladás

Vannak, akik inkább megválnak az örökölt tulajdontól. Például a haszontalansága miatt. Mire kell felkészülni ebben az esetben?

A ház öröklés útján történő eladása esetén az adók megegyeznek a normál adásvételi ügyletekkel. Az ilyen objektumokra ugyanazok a szabályok vonatkoznak, mint az általános helyzetekre.

Örökléskor az állampolgárok, törvény vagy végrendelet alapján, az elhunyt közeli hozzátartozói nem fizetnek adót. De az érintett ingatlan eladásakor a személyi jövedelemadó teljes egészében megtörténik.

Akciós részesedés

Eladta a házat egy nyugdíjas? Az adókat teljes egészében be kell fizetni. A nyugdíjkorhatár ebben az esetben nem alapja a személyi jövedelemadó alóli mentességnek.

A való életben az ingatlanoknak több tulajdonosa van. Minden tulajdonos eladhatja a tulajdonrészét. Mi történik az adókkal mindezzel?

Az NDFL kiszámítása az eladónak az objektumban való részesedésének figyelembevételével történik. Ha a tulajdonos eladja 1/4ingatlant, a szerződésben meghatározott összeg 13%-át kell fizetnie. Ebben az esetben az összeg nem lehet kevesebb, mint ugyanazon részesedés kataszter szerinti költségének 70%-a.

Ha a kapott pénzösszeg kisebb, mint az eladott tárgyrész leltár szerinti összege, akkor 0,7%-os együtthatóval kell szembenéznie. Az üzletrész kataszteri értéke megszorozódik ezzel a számmal, ami tranzakciós illetéket eredményez.

Több tulajdonos

Megtaláltuk, hogy egyik vagy másik esetben melyik házforgalmi adót kell átutalni a Szövetségi Adószolgálatnak. És megismerkedtünk a főbb adókedvezményekkel is. Nem olyan nehéz kitölteni őket.

Mint elmondtuk, az ingatlanoknak egyre több tulajdonosa van. A részvény eladásakor az adó kiszámításának eljárásával szintén minden világos. De mi van akkor, ha az ingatlant teljes egészében értékesítik?

Tegyük fel, hogy az objektum minden tulajdonosa beleegyezik ingatlana továbbértékesítésébe. Mi lesz az adókkal?

Minden tulajdonos külön adót utal át a Szövetségi Adószolgálatnak, amelyet az ingatlannak az objektumban kiosztott részével arányosan számítanak ki. Nem túl kényelmes, de nincs más lehetőség.

Ennek megfelelően minél kisebb egy állampolgár részesedése, annál kevesebbet kell a Szövetségi Adószolgálatnak átutalni adóként az adásvételi szerződéshez.

Fontos: az említett ügyletről az ügylet minden résztvevője külön bejelenti az adóhatóságot.

Üzletkötési eljárás

Adót kell fizetnie új lakás eladása után, ha a tulajdonjog 5 évnél rövidebb (vagy 3 évnél rövidebb, ha2016. 01. 01. előtt történt). Fontolja meg részletesebben az egész eljárást.

Az "ingatlan" eladása esetén az adófizetési utasítás így néz ki:

1. Kössön adásvételi ügyletet. Célszerű közjegyző jelenlétében vagy az MFC-nél lefolytatni.
2. Gyűjtsön össze egy bizonyos dokumentumcsomagot. Később találkozunk vele.
3. Adóbevallások készítése 3 személyi jövedelemadó formájában. Ezt megteheti saját maga, vagy kapcsolatba léphet szakosodott cégekkel, amelyek térítés ellenében segítenek az eladóknak.
4. Időben jelentkezzen a Szövetségi Adószolgálatnál a regisztráció vagy ideiglenes tartózkodás helyén, bejelentéssel és előzetesen elkészített igazolásokkal.
5. A korábban meghatározott időpont előtt utaljon át pénzt a helyi adóhatóságnak az előírt összegben. A nyugtát vagy nyugtát célszerű megőrizni. Hasznosak lehetnek, ha a Szövetségi Adószolgálat hibába ütközik, vagy kérdések merülnek fel az ingatlan után fizetendő személyi jövedelemadó átutalásával kapcsolatban.

Ennyi. Ha előre felkészül a folyamatokra, minimálisra csökkentheti az összes gondot. A lelkiismeretes állampolgároknak általában nincs problémájuk az adózással és a jelentésekkel.

A Szövetségi Adószolgálathoz igényelhető dokumentumok

Kitaláltuk, hogyan kell adót fizetni egy telkes ház eladása után. És mi hasznos a dokumentumokból a feladat végrehajtásához? Bizonyos igazolások nélkül egyszerűen nem fogadják el az adóbevallást.

Ma az "ingatlan" eladójának magával kell vinnie:

• 3-as személyi jövedelemadó formája;
• másolat és eredeti ingatlan adásvételi szerződés;
• kivonat az USRN-ből;
• pénz átvétele illbármely egyéb dokumentum, amely megerősíti a tranzakcióhoz szükséges pénzeszközök átutalását;
• pályázó azonosítója;
• tanúsítványok, amelyek megerősítik az eladott tárgy elsődleges költségeit;
• az ingatlan tulajdonjogát igazoló okiratok (végrendelet, öröklési nyilatkozatok, adományok stb.).

Ennyi. Amint azt a gyakorlat mutatja, a lelkiismeretes ingatlantulajdonosoknak nem okoz gondot ingatlanaik eladása. A jövedelemnyilatkozat is egyszerű.

Az adók helyes kiszámítása

Néhány ember azon tűnődik, hogyan lehet kiszámítani a ház vagy egyéb ingatlan eladása után fizetendő adók hozzávetőleges összegét. Elég nehéz ezt egyedül megtenni. Főleg, ha az objektumnak több tulajdonosa van.

Ideális esetben fel kell vennie a kapcsolatot a Szövetségi Adószolgálattal, és ott meg kell szereznie a vonatkozó információkat. A személyi jövedelemadó hozzávetőleges (és néha pontos) összegei segítenek a speciális adókalkulátorok kiszámításában.

A szolgáltatással való munkavégzés a következő:

1. Ugrás az adókalkulátor webhelyére.
2. Válassza ki a közelgő fizetés paramétereit.
3. Nyomja meg a "Számítás" gombot.

A közelgő fizetés összege megjelenik a képernyőn. Gyors, egyszerű, kényelmes és teljesen ingyenes!