Milyen dokumentumok szükségesek az adólevonáshoz: a regisztrációhoz szükséges papírok listája

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

Az adólevonás igénylése meglehetősen népszerű szolgáltatás. De mire kell felkészülni a feladat végrehajtásához? És ki jogosult fix formájú petíció benyújtására? Az alábbiakban megvizsgáljuk az adólevonáshoz szükséges dokumentumokat, valamint megismerjük a megfelelő alapok lakossági kiszámításának alapvető szabályait. Utóbbi nélkül hiábavaló lesz a papírok elkészítése. Ezért kellő figyelmet kell fordítani a jogi szabályokra.

Jellemző

Mit jelent az adólevonás?

Ezt a nevet adják annak a folyamatnak, amelynek során bizonyos szolgáltatások költségeinek egy részét visszafizetik az elengedett jövedelemadóból. Ha valaki személyi jövedelemadót fizet, akkor joga van szolgáltatást igénybe venni, bár ez nem mindig van így.

Valójában az állam bizonyos összegű pénzeszközöket térít meg a kérelmezőnek bizonyos kiadásokra. De bizonyos megkötésekkel. Ezekről később lesz szó.

Visszaküldés típusai

Milyen dokumentumok szükségesek az adólevonáshoz? A fő probléma az, hogy nincs egyértelmű válasz a feltett kérdésre. Minden az adott helyzettől és a visszaküldés típusától függ.

A mai napigilyen levonásokat szokás kiosztani:

• standard ("gyermekeknek");
• szociális (kezelésre/oktatásra/gyógyszerekre);
• ingatlan (jelzáloghitelhez vagy rendszeres ingatlanvásárláshoz);
• profi (főleg egyéni vállalkozók adják ki, nem fogunk vele ismerkedni).

Ennek megfelelően, akkor minden forgatókönyvet megvizsgálunk. Csak megfelelő felkészüléssel lehet gyorsan megtéríteni bizonyos műveletek költségeinek egy részét.

Alapfeltételek

Azon gondolkodik, hogy milyen okmányok jönnek majd jól 2018-ban az adólevonáshoz? Először is meg kell tanulnia a megállapított űrlapok benyújtásának alapvető szabályait. Hiszen nem minden állampolgár jogosult a felmerült költségek megtérítésére.

Ma a következő szabályok vonatkoznak a levonásra:

1. A kérelmezőnek orosz állampolgársággal kell rendelkeznie. Külföldieknek nem kínálnak jogot.
2. Az állampolgárnak 13%-os személyi jövedelemadót kell átutalnia az adóhatóságnak, se többet, se kevesebbet. Ennek megfelelően nem minden vállalkozó élhet majd visszatérítési jogával.
3. Egy személynek hivatalos munkával kell rendelkeznie. Vagy egyéni vállalkozóként kell regisztrálnia. A nem hivatalos bevételt az adóhatóság nem veszi figyelembe.
4. Azt a tranzakciót, amelyre a kérelmező fizet, regisztrálni kell a visszatérítést kérő személynél. Az összes tranzakciót az adott személy nevében is végrehajtják.

Fontos: bizonyos alattkörülmények között visszaadhatja a pénzt házastársának, gyermekeinek, testvéreinek és nővéreinek nyújtott szolgáltatásokért.

Korlátok és korlátozások

Az egyik vagy olyan típusú adókedvezmény megszerzéséhez szükséges okmányokat csak a szolgáltatásra való jogosultság fennállása esetén kell elkészíteni. Eltűnik, miután az egyes visszaküldési típusokra beállított korlátok kimerültek.

A jelenlegi törvények szerint a levonás a felmerült költségek 13%-a. Ugyanakkor nem lehet többet behajtani, mint amennyit egy személy személyi jövedelemadó formájában átut alt egy adott évben.

Sőt, minden levonástípusnak megvannak a maga határai. Nevezetesen:

• ingatlanvásárlás esetén - 260 000 rubel;
• jelzáloghitelre - 390 000 rubel;
• szociális levonások - 120 000 rubel (és legfeljebb 50 000 rubel minden gyermek oktatására).

A gyermek után járó szokásos levonást a munkáltató állítja ki, és ez fix. Ezzel a forgatókönyvvel sem fogunk megismerkedni.

Fontos: évi 15 600 rubelnél többet nem téríthet vissza semmilyen szociális levonásért. De az állampolgár azonnal követelheti a visszatérítést a tranzakció megkötése óta eltelt 3 évre vonatkozóan.

A fenti szabályok nem vonatkoznak a drága kezelésekre. Ezért pontosan a befizetések 13%-át tudja visszaküldeni.

Hol lehet jelentkezni

Sokan érdeklődnek az iránt, hogy hova forduljanak az adólevonáshoz szükséges dokumentumokkal. Ez egy nagyon egyszerű kérdés. De mindenki maga dönti el, mit tesz.

Oroszországban elfogadott formájú kéréseket elfogadnak:

• adótestek;
• MFC;
• Egyablakos szolgáltatások.

Bizonyos típusú bevallásokat a munkáltató állíthat ki. Például normál vagy szociális levonás.

Cselekvési eljárás

Nemcsak a vizsgált kérdés jogi vonatkozásait és az adólevonáshoz szükséges dokumentumok listáját fontos megérteni, hanem azt is, hogy ebben vagy abban az esetben hogyan kell eljárni.

Tekintsük az Orosz Föderáció Szövetségi Adószolgálatánál történő kérelem benyújtásának eljárását. A polgárnak szüksége lesz:

1. Hozzon létre egy csomagot az adott esethez szükséges papírokból.
2. Töltse ki a visszatérítési kérelmet. A kérelemnek tartalmaznia kell a pénzösszeg címzettjének számlaadatait.
3. Kérelmezés benyújtása a regisztrációs hatósághoz.
4. Várja meg a Szövetségi Adószolgálat válaszát. Általában 1,5-2 hónapon belül megérkezik.
5. Pénz fogadása a megadott számlára. A folyamat további 60 napot vesz igénybe.

Nincs ebben semmi nehéz vagy érthetetlen. A fő dolog az, hogy megtudja, milyen dokumentumok szükségesek egy vagy olyan típusú adólevonáshoz.

Fontos: ha a szolgáltatást megtagadják, a Szövetségi Adószolgálat válaszában jelzi az okot. A személy egy hónapot kap a helyzet kijavítására a kérelem újbóli benyújtása nélkül.

Fő csomag

Milyen adólevonási dokumentumokat kell elkészítenie minden potenciális kérelmezőnek? Ez nem olyan nehéz kérdés. Főleg, ha több részre osztod.

Kezdésként ismerkedjünk meg a minden körülmények között szükséges papírok listájával. A visszatérési típustól függetlenül benne van.

A jelentkező köteles:

• jövedelemigazolások (például 2-szja formájában);
• adóbevallás adott időszakra;
• személyi igazolvány;
• nyilatkozat;
• egyes kiadások tényét feltüntető csekkek és nyugták.

De ez még nem minden. Milyen dokumentumokra lehet még szükség az adólevonáshoz? Foglalkozzunk tovább ezzel a kérdéssel!

Fontos: minden fizetési dokumentumot ki kell adni a kérelmezőnek. Ellenkező esetben a visszaküldést nem dolgozzuk fel.

Ingatlanvásárlás

Először is tanulmányozzuk a leggyakoribb forgatókönyvet. Az ingatlanvásárlás költségeinek megtérüléséről beszélünk. Különösen az ingatlanok.

Nézzük meg a papírcsomag összeállításának folyamatát egy lakásvásárlás példáján. Ebben az esetben a kérelmező köteles:

• USRN utasítás;
• ingatlan adásvételi szerződés;
• kivonatok és nyugták arról, hogy az eladó pénzt kapott a műveletért.

Ezek az összetevők a korábban felsorolt papírokhoz tartoznak. Néha keményen meg kell próbálnod a visszatérés jogát. Főleg, ha házasságban kér szolgáltatásokat.

Családosoknak

A lakás utáni adókedvezmény okmányai kiegészíthetők. Például, ha arról beszélünk, hogy egy családos személy visszatérítést kap. Akkor jobb teljesen felkészülni a folyamatra.

A helyzet az, hogy a családi kérelmezőket gyakran a következőkre kérik:

• házassági/válási anyakönyvi kivonat;
• örökbefogadási bizonyítványok;
• Minden gyermek születési anyakönyvi kivonata (főleg, ha övék a visszatérítendő lakás).

Bizonyos esetekben kivonatot kell vennie a lakás személyes számlájáról és a BTI-ből. Az ilyen dokumentumokra általában nincs szükség a polgároktól. De ingatlanvásárláskor jól fog jönni.

Jelzálog és hozam

Milyen okmányok hasznosak az adólevonáshoz jelzáloghitel-vásárlás esetén? Ez a kérdés sok modern családot aggaszt.

Eddig a Szövetségi Adószolgálat a fő kölcsön visszatérítésekor a következőket kérdezi:

• jelzálog-szerződés;
• fizetési ütemezés;
• nyugták az esedékes számlák kifizetéséről;
• a lakás tulajdonjogát igazoló okirat.

Ennyi. A felsorolt hivatkozásokat célszerű eredetiben csatolni. Ezek másolata sem lesz felesleges. Nincs szükség a dokumentáció hitelesítésére.

Jelzálog kamatai

Milyen dokumentumokkal kell elkészíteni az adólevonást, ha jelzáloghitel-kamatra szeretne pénzt visszafizetni? Ebben az esetben a papírcsomag nem lesz túl nagy. A fő jelzáloghitel-szerződés szerinti pénzvisszafizetési nyilatkozatokhoz hasonlít.

Emellett a jelentkezőknek magukkal kell hozniuk:

• kamatellenőrzés;
• hitel törlesztési ütemezés.

Semmi más nem kell. Valójában minden sokkal egyszerűbb, mint amilyennek látszik. És ha egy állampolgár előre felkészül a műtétre, akkor különösebb gond nélkül tud pénzt kérni.

Saját kezelés

Mostfontolja meg a társadalmi megtérülést. Például kezelésre. Ez egy meglehetősen gyakori forgatókönyv. Főleg, ha fizetett szülésről vagy fogászati kezelésről van szó.

A modern Oroszországban az ilyen szükséges dokumentumokat a saját kezelésük (vagy gyógyszervásárlás) adólevonása céljából biztosítják:

• szerződés egy egészségügyi intézménnyel;
• fizetési dokumentumok;
• orvosi jelentés, felírt gyógyszerre;
• gyógyintézeti engedély;
• orvosi engedély (bizonyos esetekben).

A nyújtott szolgáltatások pénzvisszatérítésének alapdokumentációjának elkészítéséhez az állampolgárnak fel kell vennie a kapcsolatot a kiválasztott kórház nyilvántartásával. A felsorolt referenciákból gyorsan csomagot alkotnak. A legfontosabb az, hogy a költségeket igazoló nyugtákat vigye magával.

Gyermekkezelés

A következő lehetőség a gyermekgondozási levonás igénylése. Általában kiskorúakat és fogyatékkal élőket értett.

Ilyen körülmények között a Szövetségi Adószolgálattól születési vagy örökbefogadási bizonyítványt is be kell szereznie. Ezenkívül igazolnia kell, hogy a kérelmező fizette az egészségügyi szolgáltatásokat. Ezt könnyű megtenni.

Mint a fenti esetekben, ezeket a dokumentumokat az adólevonáshoz csatolnia kell a fő papírcsomaghoz. Benyújthat mérlegelési kérelmet, és megvárhatja az adóhatóság válaszát.

Saját tanulmány

Egy másik forgatókönyv a Szövetségi Adószolgálathoz intézett fellebbezés, hogy pénzt kapjon a tandíjért. Például egy testvéra saját gyermekedet vagy magadat. A jog gyakorlása sokkal könnyebb, mint amilyennek látszik.

Tanuljunk további igazolásokat tanulmányaink költségeinek megtérítésére. Ezek a következők:

• diákbizonyítvány;
• megállapodás egy oktatási intézménnyel;
• szervezeti engedély;
• szakterület/választott tanulmányi terület akkreditációja.

Az utolsó két papírt közjegyző által hitelesített másolatként kell benyújtani. Átveheti őket egy oktatási intézmény könyvelési osztályán.

Fontos: Egy személy „önmaga számára” jogosult tandíj levonásra, tanulmányi formától függetlenül. A "visszatérítési" kártya költségeit is visszaküldheti.

Tanító rokonok

Nehezebb az a helyzet, amikor a rokonok tanulmányozására vissza kell téríteni a pénzt. Például egy nővér vagy a saját gyermeke. Az első esetben keményen kell próbálkoznia.

A helyzet az, hogy az állampolgárnak meg kell találnia és fel kell készülnie:

• nyilatkozatok, amelyek megerősítik a tanulóval való rokonságot;
• oktatási szolgáltatások nyújtására vonatkozó megállapodás;
• végzettségi bizonyítvány (iskolában/óvodában/egyetemben/műszaki iskolában készült);
• a szervezet engedélye és akkreditációja.

A fő probléma a kérelmező és testvére közötti kapcsolat bizonyítása. Ezenkívül előfordulhat, hogy a Szövetségi Adószolgálatot arra kérik, hogy mutasson rá arra a tényre, hogy senki más nem fizetheti az oktatási szolgáltatásokat.

A gyerekek tanítása esetén minden sokkal egyszerűbb. A korábban felsorolt hivatkozási csomagot kiegészíti egy törvényörökbefogadás vagy születési anyakönyvi kivonat.

Fontos: ilyen típusú hazatérés csak akkor engedélyezett, ha a hozzátartozónak nincs hivatalos munkaviszonya, és 23. életévének betöltése előtt. Általában csak a nappali tagozatos tandíjat lehet visszatéríteni.

Következtetés

Megtudtuk, milyen dokumentumok szükségesek az oroszországi adólevonáshoz 2018-ban. Most már nem lehet gond a tanúsítványok elkészítésével. És beleértve a visszatérítést is. A lényeg az, hogy kövesse a korábban felsorolt utasításokat.

Valójában bizonyos tranzakciók esetén a levonás megszerzése meglehetősen hosszú és fáradságos művelet. Ez körülbelül 4-6 hónapot vesz igénybe, figyelembe véve az összes fent felsorolt dokumentáció elkészítését.

Amint már említettük, előfordulhat, hogy egy személytől megtagadják a levonást. Az elutasítás azonban nem érinti az újbóli jelentkezés jogát. Az a személy igényelhet visszatérítést, aki megfelel a felsorolt feltételeknek. És amíg a levonásokra megállapított korlátok ki nem merülnek.