Mi az akkreditív egyszerű szavakkal: lényeg és jelentés

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

Mit jelent az akkreditív leegyszerűsítve? Ez a kérdés meglehetősen gyakran megtalálható a világhálón. Sokan azt hiszik, hogy ezzel a szóval valamilyen összetett, az átlagember számára érthetetlen kifejezést jelölnek, de a valóságban minden egyszerűbb, mint amilyennek látszik. Mai cikkünkben részletesen eláruljuk, mi az a banki akkreditív. Érdekelt? Akkor kezdje el hamarosan az ismerkedést!

Mi az akkreditív leegyszerűsítve?

Nem fogunk vergődni, hanem azonnal választ adunk kérdésére. A legegyszerűbb megfogalmazásban az akkreditív az egyik legjobb és legmegbízhatóbb módja annak, hogy megvédje szervezetét a pénzügyi tranzakciók előtörlesztésével kapcsolatos kockázatoktól. Az akkreditív lehetővé teszi az új partnerekkel való együttműködés során a biztosítást. A bank ebben a helyzetben közvetítő, amelyegy speciális számlán ideiglenesen pénzt tárolnak. Egyfajta kezesként is tevékenykedik, aki felelősséget vállal a pénzügyek kifizetéséért. Ez kedvező feltételeket teremt mind a szállító, mind a címzett számára.

Akkreditív - egy speciális bankszámla, amely jogot biztosít a rajta lévő pénzek lekötésére kereskedelmi kapcsolatokban. Ha mindkét fél betartja a megállapodás feltételeit, a banknak bizonyos összeget kell fizetnie a címzettnek.

Hol használják az akkreditívet?

Akkreditív bankban egyszerű szavakkal – mi az? Szerintünk ez a kérdés egyértelmű. Most nézzük meg, hol használják. Általában ezeket a számítási formákat az üzleti szférában használják leggyakrabban: a terméket megrendelő vállalkozó biztos lehet benne, hogy a pénzeszközöket csak a szállítás után vonják le a munkaszámlájáról. A szállító viszont biztos lehet benne, hogy megkapja jól megérdemelt pénzbeli kifizetését. A pénzeszközöket csak akkor utalják át, ha a bank megkapja a szükséges dokumentumokat. Ezenkívül az akkreditív fizetési módot gyakran használják nagy vételi-eladási tranzakciók megkötésekor.

Hogyan működik az akkreditív?

A kérdés megválaszolásához csak meg kell ismerkednie azon felek cselekvési algoritmusával, akik az általunk tárgy alt számítási forma mellett döntöttek:

1. A szállító írásban nyilatkozik az akkreditív megnyitásáról, amely után bankszámlát rendel hozzá.
2. Az áru átvétele után a vevő dokumentumokat nyújt be a banknak,amelyek megerősítik a szállítóval kötött szerződés feltételeinek teljesítését.
3. A fenti eljárások megtörténtekor az előre egyeztetett pénzösszeg levonásra kerül a vevő számlájáról.

A kifizetéseket a fizető bank vagy a fogadó bank is végrehajthatja.

Akkreditív szerződés

Amellett, hogy mit jelent az akkreditív egyszerű szavakkal, azt is tudnia kell, hogy mire van szükség a tranzakció befejezéséhez.

A felek kapcsolatát szabályozó dokumentum tartalmazza az ügylet lebonyolításához szükséges összes információt. A szerződés rögzíti:

• A használt űrlap típusa.
• Jutalék.
• Részletek a résztvevőkről.
• Könyvelhető finanszírozási összeg.
• Alapértelmezés esetén szükséges utasítások.
• Az akkreditív feltételei.
• Kifizetési megbízás.
• Mindkét fél jogai és kötelezettségei.

Akkreditív-típusok

A következő típusú akkreditívek vannak a bankban:

Bevonatos (letétbe helyezve)	Leggyakrabban használt. A pénzeszközök a kezdetektől a kedvezményezett bank számlájára kerülnek
Fedetlen	A végrehajtó bank jogosult a levelezőszámláról a szerződésben meghatározott összegig finanszírozást visszatartani
Visszavonható	A kibocsátó visszavonhatja a pénzátutalást, ha a fizető fél írásos megbízást ad. Nem szükséges a címzett hozzájárulása
Visszavonhatatlan	Megállapodáscsak akkor mondják le, ha az eladó beleegyezik ebbe
Megerősítve (Visszavonható/Visszavonhatatlan)	A kifizetéseket a vállalkozó akkor is teljesíti, ha a fizető számláján nincs pénzeszköz
Foglalás	A számlát nyitó bank írásbeli kötelezettségvállalást tud adni az eladónak a fizetési előzményekről abban az esetben, ha a vevő nem tartja be a szerződésben fogl altakat. Ilyen helyzetben a vevő minden kötelezettségét teljesíti a szállítóval szemben
Revolver	Általában a fizetés teljes összegének egy részére nyitnak, és a vevő forrásfelhalmozása után az előzőleg meghatározott összeggel folytatódik. Olyan területeken használják, ahol az árukat meghatározott ütemezés szerint szállítják
Körlevél	Jogot ad arra, hogy akkreditív alapján pénzt kapjon a tanácsadó hitelintézet összes levelezőjénél
Vörös záradékkal	A kibocsátó utasítására a tanácsadó banki szervezet jóváírja a finanszírozást az eladónak, mielőtt az átadná a kézbesítést igazoló dokumentumokat

Most nézzük meg közelebbről a legkeresettebbeket.

Fedve és fedetlen

A betéti és garantált tranzakciók a leggyakrabban használt akkreditívek. A szerződéstípusok maguk határozzák meg a műveletek specifikációját.

1. Fedezett művelet. Ebben az esetben az akkreditív kibocsátásakor a kibocsátó bank a fizető számláján keresztül utalja át a pénzeszközöket a teljesaz akkreditív mérete. A pénzeszközök a tranzakció teljes időtartamára a végrehajtó bank rendelkezésére állnak.
2. Fedetlen művelet. A garantált banki művelet magában foglalja a pénzeszközök átutalását a kibocsátó bank által. A végrehajtó hitelintézet lehetőséget kap arra, hogy az akkreditív értékén belül finanszírozást vegyen fel számlájáról. A kibocsátó bank számlájáról történő pénzfelvétel eljárását a pénzintézetek közötti külön megállapodások határozzák meg.

Visszavonható és visszavonhatatlan

A második helyen a kereslet visszavonható és visszavonhatatlan. Megvannak a saját különleges tulajdonságaik is.

1. Visszavonható művelet. A kibocsátó banknak teljes joga van a visszavonható banki művelet korszerűsítésére vagy teljes megszüntetésére. Az akkreditív visszavonásának alapja lehet a kifizető írásbeli végzése. A pénzösszeg címzettjével való egyeztetés ebben az esetben nem szükséges. Ezen eljárás után a kibocsátó bank nem vállal felelősséget a fizető felé.
2. Visszavonhatatlan művelet. A visszautasíthatatlan akkreditívet csak akkor lehet lemondani, ha a címzett beleegyezik a szerződés feltételeinek módosításába. Ebben a helyzetben a feltételek részleges megváltoztatását nem vesszük figyelembe.

A banki tranzakcióból származó pénzösszeg átvevője megtagadhatja a fizetést, de annak futamidejének lejártáig, feltéve, hogy ezt a szerződésben rögzítették. Előzetes egyeztetés alapján a fizető jogaival rendelkező harmadik fél elfogadása is megengedett.

Érvek és hátrányok

Amellett, hogy mit jelent az akkreditív egyszerű szavakkal, sokakat érdekelnek ennek a jelenségnek az előnyei és hátrányai is.

Az egyértelmű pluszok közé tartozik:

• A szerződés jogi ellenőrzése.
• Lehetőség többletnyereség megszerzésére a vevő számlájáról.
• Csökkenti annak kockázatát, hogy nem kapja meg a megállapodásban rögzített összeget.
• A vevő biztosítéka, hogy időben kézhez kapja a kiszállítást.
• A kamatfizetésen megtakarított megtakarítás joga (ami rendes hitellel nem lehetséges).

Ha objektíven tekintjük az akkreditíveket, beszélnünk kell a hátrányairól is:

• A szerződés időtartama a sok dokumentum miatt.
• Lehetőség a tranzakció állam általi korlátozására.
• Drága jutalék.
• A pénzeszközök nem kerülnek jóváírásra a kedvezményezett számláján a szerződéskötéskor meghatározott dokumentumok benyújtása nélkül.

Kölcsönös elszámolások

A szerződés megkötésekor a szerződésben meg kell jelölni a kölcsönös elszámolások formáját, valamint a szolgáltatásnyújtás konstrukcióját vagy az áruszállítás jellemzőit. Ezen túlmenően a tervezett akkreditívek típusait és jellemzőit a papírok előírják. A jövőbeni problémák elkerülése érdekében a következő információkat kell tartalmaznia a szerződésben:

• A kibocsátó bank neve.
• A támogatásban részesülő azonosító adatai.
• A pénz címzettjét kiszolgáló pénzintézet neve.
• A bankban lévő pénz mennyiségeműveletek.
• Típusok, amelyeket mindkét fél használni fog.
• A pénzeszközök címzettjének tájékoztatási módja a tranzakció banki megnyitásáról.
• A pénz befizetéséhez szükséges fizető tájékoztatásának módja.
• Az akkreditív futamideje, a fontos papírok rendelkezésre bocsátásának időpontja és azok teljesítésének szabályai.
• A tranzakciós fizetés jellemzői.

Akkreditív műveletek

Az akkreditív tranzakciókhoz kapcsolódó szolgáltatások többféleképpen is megvalósíthatók, minden hitelintézettől függ. A bankok általában a következő műveleteket hajtják végre:

1. Szolgáltatás megnyitása. A bank az ügyfél kérelmét követően pénzügyi kötelezettséget nyit. Ahhoz, hogy ez a kötelezettség megvalósuljon, a banknak a kérelmező nevében át kell utalnia a pénzösszeget az áru vagy ingatlan eladója javára. Ezen túlmenően a kibocsátó az összes fontos értékpapír ellenőrzése után e kötelezettség teljesítését másik bankra bízhatja.
2. Elkötelezettség megerősítése. A bank fizetési garanciát ad egy akkreditívre, amelyet egy másik banki szervezet állított ki.
3. Tanácsadás akkreditívvel kapcsolatban. Értesítés a hitelintézetnek az akkreditív felbontásáról, módosításáról vagy lezárásáról. A hivatalos értesítést általában levélben, faxon vagy bármely más elektronikus kommunikációs eszközön küldik. A bank a papírok ellenőrzése után értesíti az eladót a szerződésben meghatározott összegű számla kiállításáról. A tanácsadást a törvényi normák szabályozzák, ezért a jogsértések elkerülése érdekében a bankok sok időt és energiát fordítanak erre a folyamatra.
4. Kötelezettség teljesítése. Az első szakasz abból álla benyújtott papírok ellenőrzése a támogatásban részesülőtől. Ha egy tranzakcióban két bank vesz részt, a végrehajtó félnek értesítenie kell a fizetést kibocsátó bankot. Ez az eljárás csak akkor elfogadható, ha a dokumentumok megfelelnek a szerződés feltételeinek. Ha a dokumentumok nem felelnek meg ezeknek a feltételeknek, akkor a kötelezettség nem teljesül. A fizetés akkor válik lehetségessé, ha a vevő beleegyezik a hibás dokumentumok átvételébe.

Mire kell figyelnem?

Mi is az az akkreditív leegyszerűsítve, arról már beszéltünk. A végén néhány fontos pontra összpontosítunk.

A partnerség sikeressége érdekében a fizetőnek önállóan vagy szakember segítségével meg kell tanulnia ezt a banki műveleti formát. Az akkreditívek a kölcsönös elszámolások formájától függően eltérőek. Bizonyos esetekben ki kell választania az optimális partnerségi formát.

A Kcredit egyszerű szavakkal mi? Reméljük, sikerült egyértelmű és érthető választ adnunk erre a kérdésre!