Biztosító szervezetek csődje: az eljárás jellemzői

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

A biztosító szervezetek pénzügyi tevékenységének alapjait elemezve e struktúrák fizetésképtelensége (csődje) különösen érdekes.

Lényeges kérdések a cégek fizetésképtelenné nyilvánításának indokaival, a csődmegelőzési intézkedések végrehajtásának rendjével és feltételeivel, a törvényben előírt eljárásokkal és egyéb olyan problémákkal, amelyek akkor merülnek fel, ha a vállalkozás nem tudja kielégíteni a hitelezői követeléseit. teljes egészében.

A cikkben megvizsgáljuk a biztosítótársaságok csődjének jellemzőit.

Alapok

A jogi személyek fizetésképtelenségének általános jeleként a hitelezőkkel és a költségvetéssel szemben fennálló kötelezettségek visszafizetésének képtelensége attól az időponttól számított három hónapon belül, amikor a követelményeket teljesíteni kellett volna.

A biztosítótársaságok csődjének jellemzőit meghatározó kulcsfontosságú szabályokat a 127. számú szövetségi törvény rögzíti.

Megelőző intézkedések

A biztosító szervezetek fizetésképtelenségének (csődjének) megelőzése érdekében a következő szabályozási eszközök állnak rendelkezésre:

• Biztosíta jogi személy vagy más személyek alapítói/résztvevői által nyújtott pénzügyi segítség.
• A források és eszközök szerkezetének változása.
• Alaptőke-emelés.
• Átszervezés.
• A törvény által nem tiltott egyéb intézkedések.

A megelőző intézkedések végrehajtásának oka

Intézkedések a biztosítótársaság csődjének megakadályozására, ha:

1. A hitelezőkkel szembeni pénzügyi kötelezettségek egy hónapon belüli visszafizetésének ismételt megtagadása. Megtagadáson a vonatkozó kötelezettség keletkezésétől számított tíz napon belüli követelmények nem teljesítését/nem megfelelő teljesítését kell érteni, hacsak jogszabály másként nem rendelkezik. Csak a munkanapok számítanak.
2. Költségvetési levonási kötelezettség elmulasztása a felmerüléstől számított 10 napon belül (munkanap).
3. Nem áll rendelkezésre elegendő forrás az adósság időben történő visszafizetéséhez (a költségvetés előtt is), ha ennek határideje eljött.
4. A Pénzügyminisztérium által 12 hónapon belül megállapított vagyonszerkezeti és -összetételi követelmények ismételt megsértése. az első szabálysértés felfedezésének időpontjától.
5. A működési engedély visszavonása, felfüggesztése vagy korlátozása.

E körülmények bekövetkezésétől számított 15 napon belül a biztosítónak erről értesítést kell küldenie a felügyeleti hatóságnak (Központi Bank). Mellékelten a fizetőképesség helyreállításának terve. Ezeket a műveleteket akkor hajtják végre, ha nincsenek a biztosító csődjének jelei.

A terv kézhezvételét követő 30 napon belül (munkanapokon) a felügyelet a vizsgálatának eredménye alapján határozatot hoz a biztosítónál ideiglenes ügyintéző kijelöléséről, illetve a kijelölés nem megfelelőségéről. A Pénzügyminisztérium határozataiban fogl alt esetekben helyszíni szemle lefolytatásáról is dönthet. Az ellenőrzés a felügyeleti hatóság által előírt módon történik.

A biztosítótársaság csődjének sajátosságai

A fizetőképesség helyreállítási terv elemzése vagy a helyszíni szemle eredményei alapján a fizetésképtelenség jelei azonosíthatók. Ilyen esetekben a felügyeleti hatóság a biztosító csődeljárása iránti kérelmet nyújt be (dokumentumminta a cikkben található).

Ha egy jogi személy a biztosítók szakszervezeti szövetségének vagy más, a kártérítési kifizetések átutalásáért felelős szervezet tevékenységéhez kapcsolódóan biztosítást köt, a vezetőnek a szerződéstől számított egy héten belül értesítenie kell ezeket a struktúrákat. a csődmegelőző intézkedések végrehajtására vonatkozó okok fennállása. A megfelelő rendelkezés rögzíti az Art. 4. részét. 184.1 FZ No. 127.

A biztosítótársaság csődeljárásának lefolytatása során a szakszervezetek kötelezettségeket vállalnak és gyakorolják a pénzügyi struktúrákra vonatkozó törvényben biztosított jogokat.

Ideiglenes adminisztráció

A következő esetekben van hozzárendelve:

1. A biztosítótársaság csődjét megelőző intézkedések végrehajtásának indokai aa felügyeleti hatóság értesítése jelenlétükről.
2. Döntés született a fizetőképesség helyreállítását célzó terv végrehajtásáról vagy a végrehajtás feletti ellenőrzés megteremtéséről.
3. A jogi személy nem teljesíti/nem megfelelően teljesíti a terv pontjait.

A felügyeleti hatóságnak indokolnia kell az ideiglenes igazgatás bevezetésére vonatkozó döntését.

Jogi előírások

Az ideiglenes adminisztráció bevezetésére vonatkozó döntés az engedély visszavonása, felfüggesztése vagy korlátozása esetén feltétlenül megszületik. Ennek okai:

1. A biztosítótársaság által az Orosz Föderáció előírásai által tiltott tevékenység, valamint az engedély kiadására megállapított feltételek megsértése.
2. A szervezet elmulasztása a biztosítási tevékenységet szabályozó jogszabályok előírásainak betartásában a pénztárból, tartalékból és szavatolótőkéből, a kártérítési kifizetések lebonyolítását garantáló források létrehozása és elhelyezése tekintetében.
3. A társaság szavatolótőke arányának és az általa váll alt kötelezettségek arányának biztosítására, valamint a fizetőképesség és a pénzügyi stabilitás megőrzésével kapcsolatos egyéb követelményeknek a társaság elmulasztása.
4. Nem elegendő forrás a hitelezőkkel és a költségvetéssel szembeni kötelezettségek időben történő visszafizetéséhez.

A biztosítótársaságnak jogában áll megtámadni a felügyeleti hatóság döntését választottbíróságon vagy általános hatáskörű bíróságon. A fellebbezési eljárás azonban nem függeszti fel az ideiglenes ügyintézést.

A csőd jelei

A művészetben vannak megalapozva. A 127. sz. szövetségi törvény 183.16. cikke. A biztosítóintézetek csődeljárása megindul, ha:

1. A hitelezők által bejelentett pénzbeli kötelezettségekre, a munkaszerződés alapján dolgozó (dolgozó) állampolgárok végkielégítésének vagy bérének kifizetésére vonatkozó követelések teljes összege, vagy a költségvetéssel szemben fennálló teljes tartozás nem kevesebb, mint 100 ezer rubel, és ezek a követelmények nem teljesülnek a végrehajtásuktól számított két héten belül. Ugyanakkor a munkavállalókkal szembeni kötelezettségeket hatályba lépett bírósági aktusokkal kell megerősíteni.
2. Nem hajtották végre azokat a választottbírósági vagy általános illetékességi határozatokat, amelyek szerint a választottbíróság pénzügyi szervezet vagyonára történő kényszerítésről hozott határozatának végrehajtására IL-t (végrehajtási okiratot) adtak ki. A hitelezői követelések összege nem számít.
3. A vállalat vagyonának/vagyonának értéke nem elegendő a hitelezőkkel és a költségvetéssel szembeni kötelezettségek kifizetésére.
4. Az ideiglenes közigazgatás tevékenysége nem vezetett a fizetőképesség helyreállításához.

Mintabiztosító csődeljárási kérelem

Az ellenőrző szerv a következőt jelzi a dokumentumban:

1. A bíróság neve, amelyhez benyújtották.
2. A biztosító szervezet neve, címe, azonosító adatok. Ez utóbbiak közé tartozik a jogi személy státuszú állami regisztrációs rekord száma, TIN.
3. A vezérlőstruktúra neve és címe.
4. Pénzügyi kötelezettségekre vonatkozó követelések mennyisége, összegea költségvetési befizetések hátraléka, a vagyon (ingatlan) értéke vagy egyéb, az eljárás szempontjából lényeges információ.
5. F. Eljáró fizetésképtelenségi szakértő, annak az önszabályozó struktúrának a neve és címe, amelynek tagja, vagy annak a szervezetnek a neve, amelytől jóvá kell hagyni, címe.
6. Alkalmazások listája.

Az ideiglenes adminisztráció nyilatkozata gyakorlatilag ugyanazt az információt tartalmazza, néhány pont kivételével:

1. Az ellenőrző szerv neve helyett az ideiglenes adminisztráció vezetőjének teljes neve, az a cím, ahová a levelezést küldik, a beosztásban lévő személy jóváhagyását igazoló dokumentum adatai.
2. Az önszabályozó struktúra neve és címe feltüntetésre kerül, ha az adminisztráció vezetője választottbírósági vezető.
3. Információ a csődgondnok jelöltségéről, ha a 127. sz. szövetségi törvény értelmében nem a betétbiztosítási ügynökség.

Alkalmazás mellékletei

Az iratok mellett, amelyek listáját az APC rögzíti, a kérelemhez csatoljuk:

1. Biztosító társaság létesítő okirata, jogi személy státusza szerinti állami nyilvántartásba vétel igazolása.
2. Az utolsó fordulónapi mérleg vagy az azt helyettesítő dokumentumok.
3. Az ellenőrző struktúra határozata választottbírósági kérelem benyújtásáról, amelyet az ideiglenes adminisztráció dolgozott ki, ha a 127. sz. szövetségi törvény nem írja elő annak szükségességétvegye magát az adminisztrációt.
4. Jelentés a biztosító társaság összes vagyonának értékéről, amelyet az értékbecslő készített (ha van).
5. Következtetés a biztosító vagyoni helyzetére vonatkozóan, ha a kérelmet a Kbt. A 127. szövetségi törvény 183.13. §-a, vagy az ideiglenes adminisztráció munkájáról szóló jelentés, ha a bírósághoz benyújtott fellebbezést az Art. Ugyanezen törvény 183.14.
6. A 127. sz. szövetségi törvény által előírt egyéb dokumentumok.

Jelentkezés elfogadása

A fellebbezés elfogadásáról szóló választottbírósági határozat másolatait legkésőbb a kibocsátását követő napon megküldjük a kérelmezőnek, a biztosítónak és az ellenőrző hatóságnak.

A felügyeleti hatóság pedig megküldi a határozat másolatát az önszabályozó szervezetnek és a Betétbiztosítási Ügynökségnek.

Esetismertetés

A biztosítóintézetek csődeljárásával kapcsolatos eljárások a választottbíróságon zajlanak. Ebben az esetben az APC és a 127. számú szövetségi törvény rendelkezései érvényesek.

A biztosító fizetésképtelenné nyilvánítása iránti kérelmet a bíróság elfogadja, ha a fenti jelek közül legalább egy fennáll. A biztosító csődje esetén a pénzügyi helyzet megítélésekor figyelembe veszik a kártérítési kötelezettségét, valamint a biztosítási szerződés idő előtti felmondása esetén a díj egy részét levonni. A kötelezettséget szövetségi törvényben kell megállapítani, bírósági végzéssel vagy biztosítási szerződéssel kell végrehajtani.

A csődeljárás megindításakorAz ideiglenes igazgatás kérésére az eljárás időtartama nem haladhatja meg a 4 hónapot. a kérelem elbírálásra történő elfogadásának napjától. Ez az időszak magában foglalja az anyagok előkészítésére és a döntéshozatalra szánt időt is.

Nüanszok

Egy eset mérlegelésekor a 127. számú szövetségi törvényben előírt helyreállítási és külső kezelési eljárások nem érvényesek.

Amikor a társaság fizetőképességének helyreállításának lehetetlensége miatt az ideiglenes adminisztráció kérelmére eljárás indul, a monitoring eljárás nem kerül kijelölésre.

Szerződés felbontása

Amikor a bíróság az erre vonatkozó értesítés kézhezvételétől számított egy hónapon belül a cég fizetésképtelenné nyilvánításáról és a csődeljárás megindításáról dönt, a szerződők a biztosítási szerződést egyoldalúan felmondhatják.

Egyben jogukban áll számolni a megállapodás lejárt idejére a csődbe ment cégnek fizetett prémium egy részével, vagy visszaváltási kifizetésben részesülni.

Hitelezők gyűlése

Résztvevői a felhatalmazott szervek és a csődhitelezők, akiknek követelései az ülés napján a nyilvántartásba bekerülnek. Ezek az entitások szavazati joggal rendelkeznek.

A képviselők szavazati jog nélkül részt vehetnek az ülésen:

• az adós alkalmazottai;
• résztvevők/alapítók;
• egy önszabályozó szervezetnek, amelyben a választottbírósági vezető is tagja;
• felügyeleti hatóság.

Ezekszemélyek felszólalhatnak az ülés napirendjén szereplő kérdésekben. Általános szabály, hogy a biztosítótársaságok csődje esetén a választottbírósági határozatokról Moszkvában a hitelezői találkozókat tartják a Bolshoy Golovin lane, 3, bldg. 2 (2. emelet).

Biztosítási portfólió átadása

A kedvezményezetteket és a szerződőket az ideiglenes igazgatásnak, a felszámolónak vagy (ha nem jelölte ki) magának a biztosítónak kell értesítenie az állomány közelgő átruházásáról. A hirdetmény közzététele a Kbt. 28 F 127, legkésőbb egy hónappal az eljárás előtt.

A közleménynek a következő információkat kell tartalmaznia:

1. A biztosítási portfóliót átadó társaság neve, jogi személy státuszú állami regisztrációs szám, TIN, cím.
2. A művelet oka.
3. Tájékoztató a portfóliót átadó szervezet végrehajtói struktúrái jogkörének felfüggesztéséről/korlátozásáról.
4. Az alapkezelő társaság neve, azonosító jellemzők (TIN, állami regisztrációs szám), cím.

IC "Befektetések és pénzügyek"

2016 júliusában a jegybank határozatával felfüggesztették a társaság vezetői struktúráinak hatáskörét. Ugyanezen év októberében megjelentek információk a befektetési és pénzügyi biztosító engedélyének visszavonásáról. A vállalkozás csődjét a jegybank által kijelölt ideiglenes adminisztráció kezdeményezte.

Az engedély visszavonására vonatkozó döntés okai:

1. A társaság által ellentétes cselekvések elkövetéseRF jogszabályok.
2. A szabályozási aktusok rendelkezéseitől való olyan eltérések jelenléte, amelyeket az előírt határidőn belül nem korrigáltak.
3. A Központi Bank utasításainak be nem tartása.

Amikor megjelentek az első információk a céggel szembeni eljárás megindításának valószínűségéről, az ügyfeleknek és partnereknek azt tanácsolták, hogy igényeiket írásban nyújtsák be, és a lehető leghamarabb küldjék el a választottbírósághoz.

SG "Uralsib"

Az első magánszemélyek cég fizetésképtelenné nyilvánítási kérelmét 2016 decemberében küldték be a bírósághoz. 2017. január 31-én nyújtották be az első kérelmet egy jogi személy.

Számos piaci szereplő körében végzett felmérés szerint a vállalkozás partnerekkel szembeni tartozása eléri a több tízmillió rubelt.

A 2015-ös pénzügyi kimutatások elemzése azt mutatta, hogy a szervezet két egymást követő évben negatív tőkével dolgozott. A társaság eszközállománya az év végén 2,9 milliárd rubellel volt kevesebb, mint a kötelezettségek összege. Emellett a társaság megsértette a jegybank szavatoló tőkére, a szavatolótőke elhelyezésére és a biztosítási tartalékokra vonatkozó előírásait.

2016.08.11. az Uralsib SG engedélyének érvényességét korlátozták a Központi Bank utasításainak be nem tartása miatt.

Január végén a cég megbízhatósági besorolása B++ lett.

Szakértők szerint az ilyen alacsony érték a szabályozási követelmények nem teljesítésével és a tényleges szavatoló tőke negatív eltérésével jár együtt a megállapított normától.

A szakemberek azt is megjegyezték:

• negatív margósaját tőke és eszközök;
• szavatoló tőke csökkentése;
• negatív biztosítási tevékenység felülvizsgált eredménye 4 egymást követő negyedévben, összesített összeg nélkül;
• járulékcsökkentés;
• a befektetések alacsony likviditása (megtérülése) és értékük csökkenése;
• követelések és tartozások magas aránya az eszközökhöz stb.

El kell mondanunk, hogy az Uralsib biztosító csődjéről szóló pletykák elég régóta keringenek. Ez a társaság az Uralsib Bank vagyonának része, ahol 2015 őszétől behajtási eljárás zajlik V. Kogan olaj- és gázipar vezetőjének, valamint a Betétbiztosítási Ügynökségnek a részvételével.

SK "Podmoskovye"

2017. május 24. óta ideiglenes adminisztráció dolgozik a szervezetben. Július 20-án csődeljárás megindítása iránti kérelmet vettek nyilvántartásba a moszkvai Választottbíróság. A Podmoskovye biztosító már másnap elvesztette az engedélyeit - július 21-én visszavonta a jegybank. A társaságnak tilos az önkéntes személy- és vagyonbiztosítással, valamint az OSAGO-val kapcsolatos tevékenységet folytatni.

A megfelelő határozatot hozta meg a szabályozó azzal kapcsolatban, hogy a társaság a jegybank által meghatározott határidőn belül nem szüntette meg a biztosítási tevékenységet szabályozó jogszabályok rendelkezéseinek megsértését, amelyek azonosításával összefüggésben az engedélyek érvényességét felfüggesztették.

A társaság különösen nem felelt meg a fizetőképességre és a pénzügyi stabilitásra vonatkozó követelményeknek a biztosítás létrehozása tekintetébentartalékok, a tartalék és a szavatolótőke befektetésének feltételei és eljárása nem teljesült.

A Központi Bank szerint a biztosítótársaság díjainak összege 2016-ban meghaladta az 1,6 milliárd rubelt, a kifizetések pedig 596,7 millió rubelt tettek ki.