Hogyan ellenőrizzünk egy szervezetet: a cégek ellenőrzésének módjai

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

Az orosz üzleti élet realitásai és az orosz jogszabályok változásai arra kényszerítenek bennünket, hogy körültekintően legyünk, amikor partnert választunk, legyen szó vevővel, eladóval vagy vállalkozóval fennálló kapcsolatról. Válság idején általában több olyan csalási program létezik, amelyek komoly károkat okozhatnak egy cégnek.

Miért szükséges ellenőrizni a szervezet tevékenységét

Először is, lehetővé teszi a gátlástalan partnerek vagy ügyfelek azonosítását, akikkel való együttműködés anyagi károkat okozhat a cégnek.

Másodszor, csökken annak kockázata, hogy felperesként és alperesként is részt vesz a peres eljárásban.

Harmadszor, az adóhatóságok kellő gondosság hiányában történő követelései megakadályozva vannak. Ez kiküszöböli a további adók lehetőségét.

A szerződő fél ellenőrzésetermészetes gyakorlat a nagyvállalatok munkájában. Ennek érdekében a vállalkozás szervezeti felépítése rendelkezik egy jogi osztályról, egy biztonsági szolgálatról. Ezen divíziók látókörében nem csak a törvények betartása és a vállalaton belüli biztonság kérdései vannak, hanem a jogi személyekkel való együttműködés is.

És ha a nagyvállalatok forgalma és bevétele indokolja az ügyvédekből és "biztonsági őrökből" álló létszám fenntartásának költségeit, akkor a kisvállalkozások lehetőségei sokkal szerényebbek. Ezért megosztjuk egymással tapasztalatainkat és tanácsainkat, hogy egy kis cég tulajdonosa vagy alkalmazottai hogyan tudják önállóan ellenőrizni a partnert.

A szervezet ellenőrzése

Az alábbi műveletlista használatát javasoljuk:

1. Alapító dokumentumok tanulmányozása.
2. Ellenőrizze a szervezet jelenlétét az adószolgálat honlapján.
3. A partner elemzése harmadik fél forrásai alapján.
4. Információt keressen a végrehajtók honlapján.
5. Egy cég online hírnevének gyűjtése.
6. A meglévő licencek és SRO-tanúsítványok megerősítése (ha vannak).
7. Alapítók és meghatalmazás nélkül eljárni jogosult személyek ellenőrzése.
8. A pénzügyi helyzet felmérése.

A létesítő dokumentumok ellenőrzése

Az információgyűjtés megkezdéséhez azt javasoljuk, hogy kérjen létesítő dokumentumokat: alapító okirat, TIN-tanúsítvány, PSRN, szervezet létrehozásáról szóló határozat vagy alapító okirat, friss kivonat a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából.

Az alapító okiratban ügyeljen a címlapra, amely a következőt jelzi:

• cégnév;
• jogi személy bejegyzésének indoka (határozat vagy alapító okirat);
• regisztrációs dátum;
• aláírás és az alapító adatai.

Az „Általános rendelkezések” részben a vállalat teljes és rövidített neve, a telephely címe, a célok és a tevékenységek szerepelnek. A „Szervezet jogi státusza”, „Végrehajtó szerv” címsorokat is alaposan tanulmányozni kell.

TIN- és OGRN-tanúsítvány - a Szövetségi Adószolgálat által az adófizető regisztrálásakor kiállított dokumentumok. Mindkét dokumentumon szerepelnie kell az adóhatóság bélyegzőjének, azonos névnek, regisztrációs dátumnak és egyetlen PSRN-kódnak.

Az alapító okirat megalkotásáról szóló döntést ellenőrzik a szervezet nevének, a lakcímnek, az igazgató kinevezésének és az útlevél adatainak egyezése szempontjából.

A jogi személyek egységes állami nyilvántartásának kivonata az adófelügyelőség adatbázisába bejegyzett társaságokkal kapcsolatos információk összefoglalása. A dokumentumon figyelni kell a kézhezvétel dátumára. Hasonlítsa össze a szerződő fél nevére, jogi címére, az alapítókra és más, meghatalmazás nélkül eljárni jogosult személyekre (igazgatóra) vonatkozó információkat.

Ezen túlmenően a kivonat tartalmazza az alapítók és az igazgató TIN kódját, OKVED kódokat, az alaptőke nagyságára vonatkozó információkat, valamint azokat a dokumentumokat, amelyek alapján a nyilvántartásba vétel és az alapító okiratok módosítása során adatokat rögzítettek. (például az igazgató, alapító, jogi cím megváltoztatása).

Mire kell figyelmeztetni: a dokumentumokban szereplő adatok közötti eltérés a hamisítás valószínűségét jelzi. Az igazgató-, alapító- vagy lakcímváltozásról szóló nyilvántartás megléte az adóhatóság szempontjából kockázati csoportba sorolja a szervezetet.

Információk gyűjtése a cégről az IFTS honlapján

Az adószolgáltató szervezetet az adóhatóság hivatalos honlapján ellenőrizheti. A fő rész az „Üzleti kockázatok: ellenőrizze magát és partnerét” szolgáltatás. Ezen a ponton kivonatot kaphat a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából. A saját kezűleg megszerzett elektronikus másolat adatait a partner által biztosított lehetőséghez viszonyítjuk.

A partner ellenőrzése harmadik fél forrásaival

Hol ellenőrizhető még a szervezet? A szerződő felekkel kapcsolatos információgyűjtés legnépszerűbb szolgáltatásokat az SBIS és a Kontragent nyújtja.

Az első lehetőségnél meg kell nyitnia az üzemeltető webhelyét az "SBIS" jelentések benyújtásához. A használat próbaidőszaka 8 nap, és a regisztrációt követően biztosított. A kereséshez be kell írnia a TIN-t vagy a cég nevét a megfelelő mezőkbe. Az eredmény egy dosszié formájában jelenik meg, és információkat tartalmaz a hozzárendelt TIN-ről, OGRN-kódokról, regisztrációs címről, az igazgatóról, a pénzügyi helyzetről, a vállalat minősítéséről és a bírósági ügyekben alperesként, felperesként vagy harmadik félként való részvételről.

A keresés ugyanúgy történik a második erőforráson keresztül. A szervezetre vonatkozó információk hasonló módon jelennek meg.

Mire kell figyelmeztetni: az igazgató vagy az alapító által megjelölt személy több cégnél is be van jelentkezve hasonló szerepkörben. A szervezet a tömeges regisztrációs címen található. A dosszié információkat tartalmaz a perek jelenlétéről a vállalkozás történetében. A besorolás dekódolása az adóelkerülés, a csőd és a veszteség jelenlétére utaló jeleket tartalmaz.

Információ keresése a bírósági végrehajtók honlapján

A webportálról származó adatok lehetővé teszik számunkra, hogy következtetéseket vonjunk le a kormányzati szervektől (adók fizetésének elmulasztása) és harmadik felektől származó követelések meglétére vonatkozóan.

A szervezetet TIN, név és régió szerint ellenőrizheti a végrehajtói szolgálat (SSP) honlapján. Ha az információ rendelkezésre áll az adatbázisban, akkor egy táblázat készül, amely tartalmazza az állami szerv nevét, hivatkozást a végrehajtási eljárások időpontjára és számára, a tartozás típusát és összegét.

Ha nincs adat az adatbázisban, akkor levonható az első következtetés az auditált cég megbízhatóságáról.

Adatgyűjtés egy cég online hírnevéről

Keresési lekérdezésként javasoljuk a TIN-kód, PSRN, cégnév kiválasztását. Nem szabad azonban elfelejteni, hogy a legtöbb esetben a cég neve nem egyedi. Akár egy régióban is több azonos nevű vállalkozás regisztrálható. A TIN és az OGRN egyedi kódok, amelyek csak egy szervezethez vannak hozzárendelve.

Információk keresése az internetes területen lehetővé teszi, hogy más felhasználók véleményét találja a témábanigazolt cég. Ezenkívül a TIN és a PSRN használatával linkeket kaphat a kiválasztott partnerrel kapcsolatos bírósági határozatokhoz, ha ilyen volt a tevékenységi történetében.

A meglévő licencek és SRO-tanúsítványok megerősítése

Ezenkívül a szervezet az SRO engedélyét vagy tanúsítványát is megadhatja a dokumentumcsomagban. Fontolja meg, melyek a legnépszerűbb tevékenységi területek az engedélyt igénylő kisvállalkozások számára:

• minden típusú művelet a fejlesztéstől a titkosítási eszközök és információs rendszerek karbantartásáig;
• műveletek a fejlesztéstől a berendezések eladásáig, vásárlásáig vagy felfedezéséig titkos információszerzés céljából;
• adatvédelmi tevékenységek;
• gyógyszeripar;
• egészségügyi intézmények, gyógyszertárak stb. munkája;
• vízi, légi, közúti, vasúti személy- és áruszállítás;
• fogadótársaságok munkája;
• magánbiztonsági és nyomozói tevékenység;
• vas- és színesfémhulladék-műveletek;
• Orosz Föderáció állampolgárainak foglalkoztatása Oroszország területén kívül;
• kommunikációs és televíziós és rádiós műsorszórási szolgáltatások;
• oktatási intézmények tevékenysége;
• térképezési és geodéziai szolgáltatások.

A licenc típusától függően különböző webszolgáltatásokat használhat. A különböző típusú szervezetek engedélyeit a nyilvántartásba vételt és kibocsátást végző ágazati állami szervek linkjein tekintheti meg.

Az SRO-tagság ellenőrzése egy kicsitmásképp. A következő műveletsor kerül végrehajtásra:

1. Először magát a tanúsítványt tanulmányozzuk, ahol a regisztrációs szám és az önszabályozó szervezet neve szerepel.
2. A Rostekhnadzor webhelyén nyisson meg egy speciális keresést, és írja be a dokumentumot kiállító SRO nevét.
3. A keresési eredmények között nyissa meg a szervezetre vonatkozó információkat, és keressen egy linket a webhelyre.
4. A vállalat internetes portálján keresse meg az SRO-tagságról szóló részt.
5. Írja be annak a szervezetnek a nevét vagy TIN-számát, amely a felvételi igazolást adta.
6. Ha van cég az adatbázisban, akkor megjelennek a bejegyzés dátumával kapcsolatos információk, regisztrációs szám és az önszabályozó szervezet által a résztvevőiről közölt egyéb információk.

Alapítók és meghatalmazás nélkül eljárni jogosult személyek ellenőrzése

A beszerzett adatok lehetővé teszik számunkra, hogy következtetéseket vonjunk le a fennálló problémák természetéről és azok lehetséges hatásáról az ellenőrzött jogi személy teljesítményére.

Információforrások a bírósági végrehajtói szolgálat, a VLIS, "Konpertfelek" weboldalai is.

Pénzügyi helyzet felmérése

Ehhez a korábbi időszakokra vonatkozó pénzügyi kimutatások elemzését végzik el. Óvatosságra ad jelzést a jelentéktelen vagyonnal rendelkező kintlévőségek vagy kötelezettségek jelentős mutatói (befektetett eszközök, raktárban lévő áruk és anyagok bekerülési értéke, elszámolási számlák állapota stb.), valamint a kis éves forgalom. A mérleg tanulmányozását jobb a személyzetre bízniszakember. A tapaszt alt alkalmazott könnyen megtalálja a megkérdőjelezhető mutatókat, és tájékoztatja az igazgatót.

Reméljük, hogy olvasóink lépésről lépésre lépésről lépésre megkapják a partner átfogó ellenőrzését: a létesítő dokumentumoktól a szervezet SRO-jának ellenőrzéséig.