Kereskedelmi kölcsön: feltételek, nyomtatványok, árfolyamok

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2024-01-17 18:54

A vállalkozások gyakran fizetnek egymásnak kereskedelmi hitellel. Így minden vállalat számára kényelmesebb kölcsönzött forrásokat vonzani, mint a saját pénzét kivonni a forgalomból. Ez a módszer különösen fontos azoknak a kis cégeknek, amelyek egyszerűen nem rendelkeznek saját megtakarítással, ezért fejlesztésükhöz bankoktól vagy harmadik féltől származó forrásokat kell vonzaniuk. A kereskedelmi hitel a nehéz helyzetből való tényleges kiutat jelenti, és többféle formában jelenik meg. Különféle kamatokat és feltételeket határoz meg, így Önnek jól kell ismernie a regisztráció szabályait, hogy garantálja a kölcsönzött pénzeszközök hatékony felhasználását.

Koncepció

Bár kölcsönnek számít, számos sajátos tulajdonsága van:

• ne adjon ki ilyen típusú hitelt állami vagy kereskedelmi bankoknak, mivel a cégek ebben együttműködnek egymással, ezért nem vesznek részt közvetítő bank formájában;
• ehhez a folyamathoz nincs szükség külön engedélyre;
• egy ilyen tranzakció nem működik külön folyamatként, ezért külön megállapodás nem készül rá, mivelcsak egy kiegészítő megállapodás jön létre a főszerződéshez;
• maguk a vállalatok és vállalkozások hitelezőként és hitelfelvevőként járnak el;
• a résztvevők magánszemélyek vagy egyéni vállalkozók lehetnek.

A kereskedelmi bankok által nyújtott hitelek nem minősülnek kereskedelmi célúnak, mivel pénzben kerülnek bemutatásra. A vállalkozások közötti megfelelő megállapodás megkötésekor a kölcsönt általában kereskedelmi formában nyújtják be. Ilyen feltételek mellett az ügylet kiegészítő jellegű, így egy egyszerű írásos forma alkalmas a kifejezésre.

Miben különbözik a banki hitelektől?

A kereskedelmi hitel olyan tranzakció, amelynek felei különböző cégek, amelyek nem rendelkeznek banki engedéllyel. Biztosíthatja az eladó és a vevő is, így részletfizetésként, halasztásként, előlegként vagy előlegként is kifejezhető.

A kereskedelmi kölcsön sok különbséggel rendelkezik a banki szervezetek által kínált szokásos kölcsöntől.

Kritérium	Kereskedelmi hitelek	Banki hitelek
Hitelező	Különböző jogi személyek, magánszemélyek vagy egyéni vállalkozók, akik különböző áruszállítási szerződéseket kötnek egymással	Csak engedéllyel rendelkező bankintézetek
Beküldési űrlap	Commodity	Pénz
Kamatlábak	Alacsony, 3-15 százalék között	Magas, és különböző hiteleknél akár az 50%-ot is elérhetik
Hiteldíjak	A cikk árában benne van	Rögzített vagy lebegő százalékos meghatározás, amely a kiadott kölcsön összegétől függ

Így a kereskedelmi bankok a kereskedelmi hitelektől jelentősen eltérő hiteleket nyújtanak, ezért ezeket a fogalmakat nem szabad összetéveszteni.

Kereskedelmi kölcsön nyomtatványok

Különböző formákban bemutatható, amelyek mindegyikének megvannak a maga sajátosságai. Egy konkrét forma megtárgyalása a cégek közötti szerződéskötés során történik. Ezzel egyidejűleg eldől, hogy mi lesz a hitelnyújtás menete, milyen tarifákat és egyéb feltételeket állapítanak meg a kereskedelmi hitelnél. A legtöbb esetben az ilyen folyamatot a főszerződéshez csatolt kiegészítő megállapodás formájában formalizálják.

Ha a fő kapcsolatfelvétel írásban jön létre, akkor a kereskedelmi hitelre vonatkozó szerződés is ugyanabban a formában jön létre. Ugyanez vonatkozik a dokumentáció regisztrációjára is.

A kereskedelmi hitelnek számos formája létezik, de a leggyakoribbak a következők:

• Előleg. Ez egy részleges fizetés, amelyet a vevő fizet, tehát hitelezőként jár el. A szerződés feltételei alapján az áru közvetlen átvétele előtt fizet érteteljes költség. A hitelidőszak az előleg átutalásának pillanatától kezdődik, és azon a napon ér véget, amikor a vevő átveszi az árut.
• Előleg. A szerződésben fogl altak alapján a vevő minden árut teljes mértékben előre fizet, így ő is hitelező. Az előlegfizetés azt jelenti, hogy a szolgáltatásokat nyújtják vagy az árukat azután szállítják ki, hogy az eladó megkapta a pénzt. Ezért a kölcsön futamideje jelentősen eltérhet a szerződésben meghatározott feltételektől függően.
• Késés. Ennek a kereskedelmi hitelnek a nyújtása azt jelenti, hogy az eladó árut szállít ki vagy szolgáltatást nyújt, és azok ellenértékét később kapja meg. Több pénzátutalással vagy egy nagy összegű fizetéssel is képviselhető. A pénzeszközök átutalásának időpontját a szerződés előre rögzíti. A hitelező az eladó, így követelheti a pénzeszközök visszafizetésének időszerűségét. Ha ez a feltétel nem teljesül, akkor a kereskedelmi kölcsönre bírságot kell fizetni. Ezek a szerződésben rögzíthetők, vagy a refinanszírozási kamatláb nagysága alapján számíthatók ki.
• Részletfizetés. A hitelező olyan eladó, aki el akarja adni áruit, ezért vállalja, hogy nem teljes egészében, hanem részben egyenlő részletekben fizetik ki. Külön ütemterv készül, amely alapján a vevőnek kell fizetnie az áruért.

Így a kereskedelmi hitelt különböző formában lehet bemutatni, és különböző módon nyújtják is. Mindegyik módszernek megvannak a sajátosságai, ezért az eladóknak és a vevőknek külön kell tanulmányozniuk.

Váltójóváírás

A legnépszerűbb kereskedelmi hitelmódszernek számít. A számításokhoz írásbeli kötelezettséget használnak, amelyben a kereskedelmi hitel pontos összegét írják elő. A hitelfelvevőnek ezeket a pénzeszközöket kell biztosítania a hitelezőnek.

E kölcsönzési mód használatához különféle váltók használhatók:

• Egyéni váltó. Másképpen egyszerűnek nevezik, ugyanakkor használatához két félnek kell részt vennie a tranzakcióban. Meghatározott időszak kerül megállapításra, amelynek lejártakor a hitelfelvevő, a hitelező a szerződésben meghatározott összeget kifizeti a hitelezőnek. Jellemzően belföldi elszámolásoknál használnak ilyen számlát.
• Piszkozat. Az ilyen váltót váltónak nevezik. Feltételezi, hogy egy további harmadik fél is részt vesz a tranzakcióban. A kiadó, aki a hitelező, jelzi a kölcsönvevő által képviselt kedvezményezettnek, hogy mikor kell a szerződés szerinti árut kifizetni egy harmadik fél, az átutaló javára. Jellemzően államközi elszámolásokhoz használnak ilyen számlát. Ilyen feltételek mellett a fizető az exportőr bankja.

Így az orosz vállalatok számára optimális, ha váltót használnak a kereskedelmi kölcsön lebonyolításához.

Faktorozás és forfaiting

A faktoring a kereskedelmi hitel népszerű formája. Őabból áll, hogy egy bank vagy egy speciális cég követeléseket szed be más ügyfélvállalkozásokkal szemben. A cég megvásárolja az adósságot egy másik hitelezőtől, akinek először ki kell fizetnie a szükséges összeget. Ugyanakkor az összegnek csak egy részét kapja meg, és a fennmaradó pénzeszközöket azonnal átutalják, amint a pénz megérkezik az adóstól. Az eladók ehhez a módszerhez folyamodnak, ha az adósok nem adják vissza időben a pénzt, így a pénzbevétel hatékonysága miatt azt fejlesztésre vagy forgalomba helyezésre fordíthatják.

A forfaiting a faktoring egyik formája, de a különbség az, hogy külkereskedelmi kapcsolatokban valósítják meg a továbbkölcsönzést, és ehhez váltó is kell.

Lízing

Ez a típusú kereskedelmi kölcsön egyre népszerűbb az orosz szervezetek körében. Abból áll, hogy bizonyos ingatlanokat, járműveket vagy egyéb értékes ingatlanokat hosszú távú lízingbe adnak át egy másik személynek. Ugyanakkor a jövőben is meg lehet vásárolni ezt az objektumot, amelyhez maradványértéket állítanak be.

Leggyakrabban beszerzésre bérelt:

• Lakó- vagy kereskedelmi célú ingatlanok;
• járművek;
• egy adott szervezet működéséhez szükséges berendezések.

Egy ilyen kölcsönnel egy olyan lízingszervezet számára történik vásárlás, amely hitelezőként jár el a berendezés végfelhasználója számára. A két fél között megállapodást kell kötni, amelyben ez elő van írvaa lízing megadásának eljárási rendjét, valamint azokat a feltételeket, amikor lehetséges a szerződés tárgyának visszaváltása.

Szállítmány

Az orosz vállalkozók körében gyakori kereskedelmi hitelnek számít. Más módon egy ilyen folyamatot "eladó árunak" neveznek. Az eljárás az, hogy a tárgy tulajdonosa, aki a címzett, a közvetítő által képviselt címzettet meghatározott termékkel látja el. Tovább adják a végső fogyasztónak.

A közvetítő nem azonnal, hanem az eladás után fizet az áruért. Ha az árut nem lehet eladni, akkor azt visszaküldik a gyártónak, így úgy tekintendő, hogy a tranzakció nem történt meg.

Ezt a módszert olyan helyzetben alkalmazzák, amikor új terméket szállítanak a piacra, így az eladók kétségei vannak, hogy lesz-e rá kereslet.

Számla megnyitása

Ilyen kereskedelmi hitelt olyan cégek vesznek igénybe, amelyek jó és régóta fennálló kapcsolatokkal rendelkeznek. Ez abban rejlik, hogy bizonyos árutételeket szisztematikusan kiszállítanak a vevőnek, és ezzel egyidejűleg halasztott fizetést biztosítanak.

Egy ilyen tranzakcióhoz nincs szükség minden szállításhoz dokumentációt, hanem előre egyeztetik, hogy mekkora az ebből eredő tartozás maximális összege. Ha a vevő nem fizeti ki időben a számlákat, vagy az árut nem szállítja át, akkor ez szerződésszegést jelent. Erre kötbért számítanak fel, és a kereskedelmi hitel kamatlábát a szerződésben írják elő, vagy a meghatározott refinanszírozási kamat alapján számítják ki.egy adott időpontban.

Kedvezmények az időben történő fizetés esetén

Az áruszállítók motiválhatják a vásárlókat, akik időben fizetnek a leszállított árukért. Ha szerződést köt egy ilyen ügyféllel, a beszállítók kedvezményeket kínálnak.

Az ilyen kereskedelmi kölcsön igénybevételének fő feltétele, hogy a vásárlók időben befizessék a pénzeszközöket.

Szezonális jóváírás

Ezzel a hitelezési lehetőséggel csak a szezonális üzleti szektorban működő vállalkozások élnek. Ennek érdekében az eladó előre elküldi az árut a vevőnek, ami lehetővé teszi, hogy a címzett optimális készleteket képezzen az értékesítés vagy a szezon előtt.

Fizetjen az árukért a szezon vége után, amikor az adós megkapja az ehhez szükséges pénzt.

Az ilyen hitelezés előnyei az eladó számára, hogy megtakaríthatják a raktárbérleti díjakat, és a vevő halasztott fizetést kap.

Táblaméret

A kereskedelmi hiteleket gyakorlatilag semmilyen módon nem szabályozzák az orosz törvények. Mivel bizonyos ideig lehet árukat vagy pénzt használni, ezért egy ilyen kölcsönért fizetni kell.

A kereskedelmi hitel kamata jóval alacsonyabb, mint a banki kamat, így ennek a módszernek a használata minden cég számára nyereséges folyamatnak számít. Változatlan marad a vállalatok közötti együttműködés folyamatában.

A kereskedelmi kölcsön kamata általában magában a megkötött szerződésben kerül rögzítésrekét fél között. Ez figyelembe vesz néhány fontos pontot, amelyeket maga a piac szabályoz:

• a kamatláb legyen alacsonyabb, mint a bankban vagy más hitelintézeteknél, különben ez a hitelezési mód nem lesz vonzó a vállalatok számára;
• a díjnak fedeznie kell a kölcsönadó költségeit, különben nem lenne célszerű árut vagy forrást biztosítani;
• A hiteldíjak nem vezethetnek az áruk versenyképességének csökkenéséhez.

A szerződésben megengedett a kötbér és pénzbírság összegének kiegészítő feltüntetése, ha a jelen dokumentum fő pontjait megsértik. Ehhez a megállapított hitelösszegre közvetlen kamatot lehet előírni, és ha ilyen információ nem áll rendelkezésre, akkor jogszabályi információkat használnak fel, ezért a számításhoz a jegybanki refinanszírozási kamatláb nagyságát vesszük figyelembe.

Feltételek és bírságok

Cégek közötti hosszú távú együttműködés esetén előfordulhat, hogy a kereskedelmi kölcsön igénybevételéért nem kell fizetni, ezért csak a fizetési vagy áruszállítási feltételek megsértése esetén számítanak fel kamatot. Ebben az esetben a kamat kötbérként hat a szerződési feltételek be nem tartása esetén.

A kereskedelmi hitelszerződések általában nem határoznak meg szigorú határidőket, ezért vannak időbeli hézagok.

Profik

Egy ilyen kölcsön pozitív oldalai a következők:

• lehetőség van a szükséges áruk fizetés nélküli átvételére bankhitel igénylése nélkül, vagy a még ki nem szállított áruk ellenértékének megszerzésére;
• hitelező növekszikforgalom, ha beszállító;
• a vevő alacsony kamatot számíthat fel egy ilyen kölcsönre az áruk költségébe;
• vállalkozások támogatják egymást ezzel az ajánlattal;
• cégek manővereznek tőkéjükön;
• a szokásos banki hitelek iránti igény csökkentése.

Az illetékes és hatósági regisztráció miatt lehetőség van a pénzeszközök bírósági úton történő kényszerű behajtására a hitelfelvevőtől.

Hátrányok

A kereskedelmi hitelnek nemcsak előnyei vannak, hanem hátrányai is:

• korlátozza a szállító készlete vagy a hitelfelvevő fizetési képessége;
• a piacon végbemenő rendszeres változások miatt nem mindig célszerű ilyen ajánlatot igénybe venni;
• a termékek árai folyamatosan változnak, ugyanakkor a vásárló, miután kifizetett egy nagy tétel árut, többé nem tudja meggondolni magát;
• a hitelfelvevő mindig csődöt jelenthet, így a hitelező elveszítheti pénzeszközeit;
• lehetőség van arra, hogy a felek nem teljesítik jóhiszeműen a szerződéses feltételeket.

Így a kereskedelmi hitelt olyan cégek nyújtják, amelyek nem rendelkeznek banki engedéllyel. Különböző formákban bemutatható, így az adott szervezetek számára ideális opció kerül kiválasztásra. A díj mértékét a két fél határozza meg, de az mindig kevesebb, mint a banki hitelek kamata. Az ilyen kölcsönnek vannak előnyei és hátrányai is, ezért minden vállalkozásnak óvatosan kell eljárniaértékelje egy ilyen szerződés hatékonyságát és megvalósíthatóságát.