A jelzálogadó-levonáshoz szükséges dokumentumok listája: eljárás és feltételek

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

Adólevonást bárki kiadhat, aki hivatalosan dolgozik és ingatlant vásárolt. Lakóhelyiségek vagy lakóépület építésére szánt telek vásárlására van kijelölve. Csak bizonyos feltételek teljesülése esetén fizetik ki. Igényelheti a Szövetségi Adószolgálatnál vagy a munkahelyén. A pénzeszközöket nemcsak lakásvásárlásra, hanem a jelzáloghitel után fizetett kamatokra is fizetik. Mindenesetre bizonyos dokumentumokat a kérelmező elkészít a jelzálogadó-levonáshoz. Kezdetben célszerű levonni a lakásvásárlás költségeit, és csak ezt követően kérni a kamatkedvezményt.

Az előnyök igénybevételének feltételei

Lakóingatlan vásárlásakor az állampolgárok leggyakrabban a bankok segítségét veszik igénybe, ezért jelzáloghitelt adnak ki. Két részre oszlik, mivel a kölcsön tőkéjéből és kamataiból áll.

Számíthat a fizetett kamat levonásáracsak azzal a feltétellel, hogy egy adott tárgy megvásárlására célzott hitelt adtak ki. A jelzáloghitel adókedvezményéhez szükséges dokumentumok attól függenek, hogy az állampolgár a Szövetségi Adószolgálatnál vagy a munkahelyén kér kedvezményt.

Ki jelentkezhet?

Mielőtt elkészíti a jelzáloghitel-adókedvezmény megszerzéséhez szükséges dokumentumokat, döntse el, hogy az állampolgár számíthat-e egyáltalán erre a kedvezményre. A polgárok a következő feltételekkel számíthatnak rá:

• számukra a személyi jövedelemadó által benyújtott pénzeszközök évente bekerülnek a költségvetésbe;
• kizárólag állandó tartózkodásra szánt helyiséget vásárolt;
• ha egy tárgyat több állampolgárnak adnak ki, akkor mindenki a rá eső része alapján kaphat levonást;
• korábban az állampolgárnak nem kellett volna kimerítenie az ellátást;
• A házastársak egymástól függetlenül határozhatják meg, hogy a visszatérítést milyen arányban osztják szét.

A nem dolgozó nyugdíjasok, az egyszerűsített rendszerben dolgozó egyéni vállalkozók vagy a nem hivatalosan dolgozók nem számíthatnak a levonásra, mivel utánuk nem kell személyi jövedelemadót fizetni.

Levonás összege

A juttatás összege különböző tényezőktől függ, beleértve az ingatlan értékét és a Szövetségi Adószolgálatnak személyi jövedelemadó formájában átut alt pénzeszközök összegét az állampolgár utolsó munkájának évében. De jogszabályi szinten vannak bizonyos korlátozások:

• lakásvásárlás esetén a levonást legfeljebb 2 millió rubelből számítják ki, így az adófizetők csak 260 ezer rubelt kaphatnak;
• fizetett kamatért3 millió rubel 13%-a visszajár, tehát maximum 390 ezer rubelt kaphat.

Célszerű először a lakásvásárlási költség alapján beadni a jelzálogadó-levonáshoz szükséges dokumentumokat, és csak annak kimerülése után gyűjteni a kifizetett kamatokról.

Alaplevonás alkalmazása

Minden ember, aki ingatlant vásárolt és adót fizet, számíthat rá. Ez akkor biztosított, ha tárgyat vásárol saját vagy kölcsönből. Ez legfeljebb 260 ezer rubel. Kiállíthatja a munkahelyén vagy a Szövetségi Adószolgálaton keresztül.

A polgárok leggyakrabban kifejezetten az adószolgáltatáshoz fordulnak, mivel egy ilyen megoldás lehetővé teszi, hogy évente meglehetősen magas összeget kapjon, amely megegyezik az elmúlt évben befizetett személyi jövedelemadóval.

Kamatmegtérülés

Ha ingatlanvásárláshoz jelzáloghitelt adnak ki, akkor a kifizetett kamat visszafizetésére kerülhet sor. Jellemzői:

• a jelzáloghitel-kamat adókedvezményéhez szükséges dokumentumoknak tartalmazniuk kell egy banki kivonatot, amely pontosan jelzi, hogy a hitelfelvevő mennyi pénzt ut alt át a kölcsön visszafizetésére;
• ha a 390 ezer rubelnek megfelelő teljes levonás még nem merült ki teljesen, akkor az egyenleg az alapjuttatástól eltérően nem vihető át jövőbeli vásárlásokra;
• ilyen visszatérítés csak azzal a feltétellel jár, ha ingatlanvásárlásra valós kölcsönt adnak ki, és nem csak a szokásos alapon kapott pénztfogyasztási hitel.

Mindkét levonás kiadható az adózó munkahelyén. Ez a módszer lehetővé teszi, hogy hosszú ideig fizetést kapjon személyi jövedelemadó beszedése nélkül.

Kölcsönigény

Ilyen juttatás kiadása csak sok követelmény figyelembevétele esetén megengedett. Még ingatlanvásárlásra kapott hitelre is alkalmazzák őket. Ezért az ingatlanadó-levonáshoz jelzálogot kell kiállítani. A Szövetségi Adószolgálathoz benyújtott dokumentumoknak igazolniuk kell, hogy célzott kölcsönt adtak ki.

Közvetlenül a hitelszerződésben fel kell tüntetni, hogy a forrásokat lakásvásárlásra fordítják. Ezért a pénzt nem a hitelfelvevő kapja, hanem közvetlenül a kiválasztott tárgy eladójának küldik.

Nem veheti igénybe a kedvezményt, ha az ingatlant az állam vagy a munkáltató költségére vásárolják.

Szabványos dokumentumok a jelzálogadó-levonásokhoz

Kezdetben célszerű kihasználni az egyes ingatlanvásárlókhoz rendelt alaphozam előnyeit, függetlenül attól, hogy a folyamat forrásai honnan származnak. Ehhez fontos, hogy megfelelően elkészítse a jelzálogadó-levonáshoz szükséges dokumentumok megfelelő listáját. Ezek a következők:

• az összes ingatlantulajdonos útlevele;
• igazolvány 2 személyi jövedelemadó, amely információkat tartalmaz egy állampolgár keresetének összegéről, valamint arról, hogy mennyi pénzt ut altak át a Szövetségi Adószolgálatnak személyi jövedelemadó formájában a munkaévben;
• nyilatkozat az adószolgáltatás nyomtatványáról, aholfel van tüntetve, hogy a vásárolt ingatlan után levonásra van szükség;
• egy jól formázott 3-NDFL nyilatkozat, amely tartalmazza a vásárolt tárgyra és tulajdonosokra vonatkozó adatokat, és közvetlenül számítja ki a levonást, és célszerű a Szövetségi Adószolgálat által felajánlott speciális programokat használni a dokumentum összeállításához, amely leegyszerűsíti a nyilatkozat kiszámításának és kitöltésének folyamatát;
• fizetési bizonylatok, amelyek megerősítik, hogy a szükséges pénzeszközöket átut alták az ingatlan eladónak, és ezeket bankszámlakivonatokkal, bizonylatokkal és egyéb papírokkal lehet képviselni;
• kölcsönszerződés;
• dokumentum, amely megerősíti, hogy a vevő ingatlanjogát kiállították, és ehhez regisztrációs igazolás vagy USRN-kivonat használható;
• jelzáloghitel-fizetési ütemezés;
• ha egyidejűleg kamatlevonást is kérnek, akkor a banktól egy további igazolást vesznek el, amely tartalmazza, hogy a kérelmező mennyi kamatot fizetett.

FTS alkalmazottai további dokumentumokat kérhetnek. A kölcsönzés jellemzőitől és a vásárolt tárgytól függenek.

Ha olyan kereskedelmi ingatlant vásárolnak, amely azonnal átkerül a lakásállományba, a visszatérítés továbbra sem kerül hozzárendelésre.

A kamatlevonás árnyalatai

Sok embernek bankhoz kell fordulnia lakásvásárlásért. Ebben az esetben nemcsak alaphozamra, hanem jelzáloghitel-kamat-kedvezményre is számíthatnak. A dokumentumok,a kamatadó levonásához szükséges értékpapírokat a következő értékpapírok képviselik:

• egy nyilatkozat, amely jelzi, hogy az adózó levonást kér a fizetett kamatból;
• Bevallás 3-as személyi jövedelemadó, amely jelzi, hogy mennyi pénzt ut altak át a banknak kamat formájában;
• 2-szja igazolás, amellyel megértheti, hogy egy pályázó mennyi pénzt kaphat egy munkaévben;
• hitelszerződés egy bizonyos bankkal kötött;
• kamatfizetést igazoló fizetési dokumentumok;
• ütemezés, amely alapján a bankkal szembeni tartozás visszafizetésre kerül;
• egy bankintézet kivonata, amely tartalmazza, hogy mennyit fizettek kamatot.

Javasoljuk, hogy minden dokumentumot közvetlenül a Szövetségi Adószolgálattal való kapcsolatfelvétel előtt gyűjtsön össze, így azoknak relevánsaknak kell lenniük a szervezettel való kapcsolatfelvétel időpontjában. A jelzálogadó-levonáshoz szükséges dokumentumok teljes listája csak a Szövetségi Adószolgálat regionális fiókjában található. Általában nincs szükség további papírokra, de nem ritka, hogy az adóhatóságok csalásra gyanakodnak, amit csak további papírmunkával lehet kiküszöbölni.

Mire van szüksége a résztulajdonhoz?

A jelzáloghiteleket leggyakrabban olyan fiatalok adják ki, akik hivatalosan is házasok. A lakhatás regisztrálásakor a megosztott tulajdont választják ki, így a levonás igénylésekor szüksége lesztovábbi papírok:

• útlevéltulajdonosok;
• polgárok közötti házassági anyakönyvi kivonat;
• ha valaki a visszatérítést önállóan osztja szét, akkor tőlük nyilatkozatot készítenek, amelyből kiderül, hogy milyen részesedésekben részesülnek a juttatásban;
• kiskorú gyermekeknek szóló dokumentumok.

Sokan inkább maguk osztják ki a levonást. Lényeges juttatás kiadása olyan állampolgár számára, aki magas fizetést kap és hivatalosan dolgozik. Ezért a juttatások elosztására irányuló kérelem szerepel a dokumentumokban. A jelzáloghitel-lakás adókedvezménye ebben az esetben csak egy hitelfelvevőt illet meg.

A dokumentumok benyújtásának árnyalatai

A polgárok leggyakrabban a Szövetségi Adószolgálattól kérnek kedvezményeket, mivel ebben az esetben évente nagy összegű pénzeszközökkel számolhat a számlára, amíg a levonás teljesen ki nem merül. Ezért érdemes kitalálnia, hogyan igényelhet adókedvezményt a jelzáloghitel után. Milyen dokumentumok szükségesek? A fő lista fent található, de a dokumentumok listájáról pontosan tájékozódhat közvetlenül a Szövetségi Adószolgálat regionális kirendeltségénél.

A dokumentumok benyújtásának szabályai a következők:

• ezek a célokra személyesen átadhatók az adóhatóságnak, postai úton, vagy akár elektronikus kommunikációs csatornákon is igénybe vehetők;
• a dokumentumok két példányban készülnek, mivel így a pályázó rendelkezhet az átvétel dátumával megjelölt papírokkal, így ha a mérlegelési időszak elhúzódik, a meglévő dokumentumok válnak a kereset benyújtásának alapjául;
• kiszolgálAz ingatlanvásárlást követő három évnyi munkára van lehetőség dokumentálni, ami lehetővé teszi, hogy egyszerre igazán nagy összeghez jusson hozzá;
• FTS alkalmazottai mindössze két hónapot kapnak a dokumentumok ellenőrzésére, ezt követően további egy hónapra átutalják a pénzeszközöket az állampolgár által a kérelemben megjelölt bankszámlára.

Gyakran előfordul, hogy a polgárok a kérelem elkészítésekor elfelejtik feltüntetni a számla összegét. Ebben az esetben felhívják őket a Szövetségi Adószolgálat munkatársaihoz, hogy közöljék ezeket a részleteket.

Hogyan írjunk helyesen egy pályázatot?

Fontos az adólevonáshoz szükséges dokumentumok listájának megfelelő elkészítése. A jelzáloghitel kamatot csak akkor térítik vissza, ha minden feltétel teljesül. Ezért fontos, hogy a következő információkat tartalmazó kérelmet megfelelően készítsen:

• a Szövetségi Adószolgálat nevével és kódjával, ahol a dokumentációt benyújtották;
• jelölje meg a jelentkező adatait, teljes neve, munkahelye, regisztrációs címe és elérhetőségei;
• előírják a visszaküldés feltételeit, valamint azt a módot, ahogyan a kérelmező megkapja a pénzt;
• a kérelemhez csatolt összes dokumentum felsorolva van;
• jelölje meg a számlaszámot, ahová a pénzt utalni fogja.

Ezt a dokumentumot számítógépen vagy papíron is összeállíthatja.

Az ellátások megszerzésének eljárása

Szinte minden ingatlanvásárló elgondolkodik azon, hogyan kaphat adókedvezményt jelzáloghitel után, milyen dokumentumok szükségesek ehhez a folyamathoz, ésvalamint az eljárás. A legnehezebb pillanat a szükséges dokumentumok összegyűjtése. A Szövetségi Adószolgálaton keresztüli juttatások megszerzésének közvetlen eljárása szakaszokra oszlik:

• egy lakást választottunk ki vásárlásra;
• a vásárláshoz jelzáloghitel kerül kibocsátásra, és fontos, hogy a kiválasztott hitel célzott legyen;
• az előleg átutalva;
• a kölcsönzött pénzeszközök felhasználása után kamatot fizetnek;
• minden fizetési bizonylatot a hitelfelvevő megőriz, mivel a jövőben az ellátások igénylésekor szükség lesz rá;
• Jövőre már elkészítheti a jelzáloghitel-kamat vagy a normál bevallás utáni adólevonási dokumentumokat;
• az összegyűjtött dokumentumokat továbbítják a Szövetségi Adószolgálat osztályához;
• Az ellenőrzés két hónapot vesz igénybe, ezt követően újabb hónapon belül átutalják az összeget a kérelemben megadott bankszámlára.

Ha előre tudja, hogy milyen dokumentációra van szükség, akkor nem lesz nehézség az ellátások megszerzésében.

A munkáltatóhoz jelentkezés árnyalatai

A törvény értelmében nem csak közvetlenül a Szövetségi Adószolgálatnál kérhet visszatérítést, hanem ezt a kedvezményt a munkavégzés helyén is kiadják. Az eljárást megkönnyíti, hogy a szükséges dokumentumokat csak egyszer kell összegyűjteni.

Egy lakásra vonatkozó dokumentumokkal együtt előzetes kérelmet nyújtanak be a Szövetségi Adószolgálathoz annak érdekében, hogy olyan igazolást kapjanak, amely megerősíti, hogy az állampolgár valóban jogosult meghatározott összegű visszatérítésre. Ezt a tanúsítványt más papírokkal együtt a következő címre továbbítjákannak a cégnek a számviteli osztálya, ahol az állampolgár dolgozik. A jövő hónaptól kezdve a béreket személyi jövedelemadó nélkül fizetik, amíg a levonás ki nem merül.

Következtetés

A levonás nem csak lakásvásárlás esetén adható, hanem a banknak fizetett kamatok után is, ha jelzáloghitelt vettek igénybe ingatlanvásárláshoz. A regisztrációs eljárás megköveteli bizonyos dokumentumok elkészítését, amelyek teljes listája a Szövetségi Adószolgálat osztályán tisztázható.

Minden hitelfelvevő eldönti, hogy a visszatérítést az adóhivatalban vagy a munkavégzés helyén adják-e ki.