Előzetes jelentés Előzetes jelentés: mintafeltöltés

2025 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2025-01-24 13:17

A költségjelentés egy olyan dokumentum, amely megerősíti az elszámoltatható alkalmazottaknak kiadott pénzeszközök felhasználását. Ezt a pénz címzettje állítja össze, és ellenőrzésre benyújtja a számviteli osztálynak. Ezt követően az előlegjelentést jóváhagyásra benyújtják a vezetőnek. A dokumentumban szereplő költségeket a PBU által meghatározott módon le kell írni. Tekintsük tovább az előzetes jelentés kitöltésének jellemzőit és mintáját.

Kifizetések

A számlaképes alkalmazott készpénzátvétele a vállalkozás pénztárában történik. Ennek alapja a költségelszámolás. Fel kell tüntetnie az alapok célját.

A vállalkozás vezetője rendeletet ad ki, amelyben rögzíti a háztartási szükségletek fedezésére jogosult munkavállalók listáját. Ugyanez a helyi törvény határozza meg az összegek kibocsátásának feltételeit.

Előzetes jelentés benyújtása

Ezt a dokumentumot azon időszak végétől számított három napon belül kell benyújtani a számviteli osztálynak, amelyre a pénzeszközöket kibocsátották. Az űrlapot a pénz elköltését igazoló papírokkal együtt kell benyújtani. Ezzel egyidejűleg a munkavállaló kalkulálja a költségeket ésegyenleg.

Költségjelentés sablon: elülső oldal

A dokumentumot egy példányban adjuk át.

Ha vesz egy költségjelentési mintát, láthatja, hogy mindkét oldalon ki van töltve. Az elszámoltatható alkalmazott elején a következő felirat látható:

• Dokumentumszám.
• A költségelszámolás kitöltésének dátuma.
• F. I. O., beosztás és részleg, ahol dolgozik.
• Személyzeti szám (ha van).
• Az előleg hozzárendelése.

A bal oldalon, ugyanazon az oldalon kell kitölteni a táblázatot. Felsorolja az előző előleget, a jelenleg kapott pénzeszközöket, a kiadásokat, a túlköltekezést és az egyenleget.

Hátoldal

A költségelszámolási minta hátoldala a költségeket igazoló dokumentumok listáját hivatott feltüntetni. Ezek lehetnek:

• Utazási igazolvány.
• KKM csekk.
• Nyugták.
• Áru, fuvarlevelek.
• Számlák stb.

Az elszámoltatható munkatárs bizonylatokon feltünteti a kiadások összegét is. A jelentéshez csatolt dolgozatok számozása a nyomtatványon feltüntetett sorrendben történik.

Nüansz

Az elülső oldalon az 1a sor, a hátoldalon pedig a 6 és 8 sor található. Az előlegjelentésben ezeket a mezőket akkor kell kitölteni, ha a pénzeszközöket devizában adták ki a számlavezetőnek. Például egy alkalmazottat külföldi üzleti útra küldtek.

Ajánlások könyvelőnek

A szakember tölti ki előszöraz űrlap elülső oldala. Mindenekelőtt a "Számviteli bejegyzés" táblázatba kell beírni a megfelelő számlák számait és az összegeket.

A nyomtatvány hátoldala a könyvelésre elfogadott költségeket mutatja. Az előlegjelentésben ez az információ a 7. és 8. oszlopba kerül beírásra. Ezen kívül fel vannak tüntetve azok a számlák (alszámlák), amelyek terhére a költségek könyvelésre kerülnek (9. oszlop)

Ezt követően megtörténik az igazoló dokumentumok elkészítése, a formanyomtatvány helyességének és a pénzeszközök célzott felhasználásának ellenőrzése. Az összes eljárás elvégzése után a könyvelő jelölést helyez a jelentésre. Azt jelzi, hogy a dokumentumot ellenőrizték és a kiadások összegét jóváhagyták (számokkal és szavakkal írják).

Az elülső oldalon egy bizonylat is ki van töltve, amelyet a számlavezető munkavállalónak továbbítanak.

Az űrlapot alá kell írnia a dokumentumot ellenőrző alkalmazottnak és a Ch. könyvelő átiratokkal.

A bejelentőlapon szükség esetén az egyenleg vagy a túlköltés mértékére vonatkozó információkat, azon bizonylatok (megbízások) adatait rögzítjük, amelyekre a végelszámolásra kerül sor.

A vezető jóváhagyása és az összegek leírása

Az ellenőrzött jelentést benyújtják a szervezet igazgatójának. Neki alá kell írnia. Ehhez a dokumentum elülső oldalán a felső részben található egy megfelelő oszlop. A nyomtatványt nemcsak a vezető, hanem egy másik, felhatalmazással rendelkező munkavállaló is aláírhatja. A jóváhagyást követően a jelentés elfogadásra kerül a terhelésre vonatkozó könyvelésre.

Az előleg egyenlege jóváírásra kerül a vállalkozás pénztárában.

Tiltások

Ha az elszámoltatható személykorábban folyósított előlegekkel fennálló tartozása van, pénzeszköz kibocsátása nem megengedett. Ezenkívül tilos az alkalmazottak által kapott pénzt harmadik félnek átutalni.

Eltarthatósági idő

Törvény állapítja meg őket. A különböző dokumentumoknak saját megőrzési ideje van. A vállalkozások általában a maximális időtartamot választják.

Sub alapján. A TC 23. cikkének 8 1. pontja szerint az adó- és számviteli papírokat és egyéb igazolásokat legalább 4 évig meg kell őrizni. A kódex normájának 4.283. bekezdése 10 éves időszakot ír elő a veszteségeket igazoló dokumentumokra. Érdemes elmondani, hogy a kiadásokra vonatkozó információkat a szervezetek az adóalap csökkentésére használják fel.

FZ No. 402 előírja, hogy az elsődleges dokumentációt a jelentési időszak végétől számított legalább 5 évig meg kell őrizni.

Dolgozz az "1C"-ben

Az előzetes jelentést rendszerint számítógépen készítik. Ehhez használhatja az Excel vagy az "1C" programot. Ez utóbbit használják a legtöbb vállalkozásban. Tekintsük röviden az „1C” tervezési sémát.

A munkához meg kell nyitnia az "Előzetes jelentés" dokumentumot. A "Termelés" vagy a "Pénztár" lapról jön létre. Válassza ki a kívánt elemet a menüben.

Ez megnyitja a dokumentációs naplót. Ez az a hely, ahol a jelentés összes adata tárolódik. Új dokumentum létrehozásához kattintson a "Hozzáadás" gombra. Ezután ki kell választania az „Egyéni” lehetőséget.

Ezt követően kiválasztásra kerül a kívánt dokumentumtípus. Például: "Pénzek kibocsátása a pénztárnál az elszámolásokhoz". Ezután megnyílik a rendelési napló. Itt van kiválasztva a kívánt dokumentum.

A táblázatos rész a rendelésekben szereplő információkat tükrözi.

Ezt követően a második fül megtelt. Itt kell megadni a számlaképes alkalmazott által vásárolt termékeket. Például lehet formák. A „+”-ra kattintva új pozíciót vehet fel.

Ha a vásárlás során visszaváltható csomagolást használtak, ezt az információt a megfelelő oszlopban kell feltüntetni.

A számla használatával anyagok és áruk feladásakor. 631 a "Fizetés" fület használják. Az „Egyéb” oszlop a többletköltségekkel kapcsolatos információkat tartalmaz. Ez lehet például az üzemanyagok és kenőanyagok költsége, az internethasználat stb.

A dokumentum papírra történő nyomtatásához kattintson a "Nyomtatás" gombra.