Mit jelent a lízing leegyszerűsítve?

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

Jelenleg sok idegen szó bekerült mindennapi beszédünkbe: lízing, marketing, coaching és még sok más. És ez így van rendjén. Mi az a lízing (az angol to lease szóból származik, ami "bérleti díj"-t jelent) egyszerű szavakkal? Megpróbáljuk elmagyarázni azoknak, akiket ez a kérdés érdekel. Röviden: a lízing lakás, felszerelés vagy jármű bérbeadását jelenti a jövőbeni visszavásárlás lehetőségével. Vagyis ez egy olyan pénzügyi eszköz, amely tökéletesen ötvözi a két lehetőséget - a hosszú távú lízinget és a vásárlást. A probléma minden vonatkozásáról a cikkben olvashat bővebben.

Essence

Nem tudja, mi az a lízing? Minden nagyon egyszerű. A lízingcég, miután az eladótól bizonyos vagyontárgyakat (például ingatlant, berendezést vagy járművet) szerzett meg, azt hosszú időre átadja a fogyasztó (tehát ebben a láncban harmadik személy) használatába.

Fontos! Az ügyfél (vagyis a pénzügyi szolgáltatás fogyasztója) választja ki az eladót.

A lízingszerződés teljes időtartama alattaz ügyfél (vagy a lízingbevevő) folyamatosan és szisztematikusan fizet, semmi esetre sem mulasztja el azokat (ellenkező esetben áru nélkül maradhat). Ha a szerződés lejártáig a fogyasztó teljes egészében kifizeti a bérelt tárgy költségét; valamint a lízingcég bizonyos (korábban kikötött és a dokumentumban rögzített) pénzösszeget az üzemeltetési lehetőségért, akkor az ingatlan jogszerűen a lízingbevevő tulajdonába kerül.

Egy ilyen pénzügyi eszköz rendkívül előnyös a kis cégek számára. A lízingben a lízingelt ingatlan használatának lehetőségéért fizetendő induló befizetés annak összértékének körülbelül 20-30%-a. Ráadásul a lízingben részt vevő szervezet a költségek egy részét maga vállalja. 5 év elteltével (leggyakrabban ilyen időszakra kötnek szerződéseket) ez a kis cég lesz az általa bérelt ingatlan egyedüli és teljes tulajdonosa.

Miben különbözik a lízing az egyszerű lízingtől

Mi az a bérleti díj? A bérbeadó tulajdonát képező ingatlant ideiglenesen, a szerződésben meghatározott összegért használja. Fizessen minden hónapban, de mentesül az előleg alól. A lízingidő végén egyszerűen visszaküldi a lízingelt tárgyat a tulajdonosának, és kész.

Mi akkor a lízing? Ez is egyfajta lízing, csak ingatlan kivásárlási vagy szakaszos, teljes tulajdonú megszerzési joggal.

Fontos! Először is, a lízing előleg nélkül lehetetlen. Ban ben-másodszor, a lízingbevevő csak annak teljes megváltása után válhat a lízingelt ingatlan teljes tulajdonosává.

Miben különbözik a lízing a hiteltől

Mind lízing, mind kölcsön esetén az ingatlan használatbavételéhez a fogyasztónak rendszeres, előzetesen egyeztetett és bizonylatban rögzített fizetési kötelezettséget kell teljesítenie, amely végül fedezi a teljes költséget. a szerződés tárgya. Ez az, ami összeköti őket. De vannak különbségek is:

• Egy ingatlan hitelre történő megvásárlásával a hitelfelvevő azonnal tulajdonossá válik egyik napról a másikra. Lízing esetén a szerződés teljes időtartama alatt a tárgy továbbra is a lízingbeadó tulajdonában marad, és csak egy bizonyos idő elteltével változtathatja meg a tulajdonost.
• Lízingügylet esetén nem szükséges fedezet. A hitel nem dicsekedhet ezzel. Ezenkívül a lízing hosszú törlesztőrészlete jelentősen csökkenti a fizetések összegét, és ezáltal lehetővé teszi a fogyasztó számára, hogy a lehető legjobban kezelje cége vagyonát.

• Egy hitelintézet pénzt ad a hitelfelvevőnek bizonyos ingatlan megvásárlására. A lízingbeadó ezzel szemben megszerzi a lízing tárgyát, és azt utólagos visszaváltási joggal a fogyasztó használatába adja.
• A kölcsönzés tárgyának szervizelésének és fenntartásának költsége teljes mértékben a kölcsönfelvevőt terheli. Lízing esetén minden ilyen tevékenységet a "vállára" vehet a lízingbeadó. Vagy talán nem fogadja el – így ért egyet.
• A dokumentumcsomag a kölcsön megszerzéséhez jelentősennagyobb, mint a lízinggel. Igen, és az előleg sokkal magasabb.
• A kölcsön kamata és az ingatlan végső költsége (a valós árhoz képest) sokkal magasabb, mint egy lízingügyletnél.

Megjegyzés! A lízingelt eszköz összköltsége a valós ár és a karbantartási költség összege.

Lízingváltozatok

Attól függően, hogy milyen műveletekkel végződik a lízingügylet, ennek két típusa van:

• Pénzügyi. Ennek a típusnak az a lényege, hogy a fogyasztó vállalja, hogy a lízing futamideje lejártakor a lízingelt eszközt a szerződésben meghatározott áron visszaváltja. Vagyis teljes és egyedüli tulajdonosává válni. Általános szabály, hogy az ingatlan maradványértéken kerül a lízingbevevőnek, amelyet úgy kapunk meg, hogy a teljes költségből levonjuk a már kifizetett bérleti díjakat.
• Működőképes. Ebben az esetben a lízingbevevő nem magáért a lízingelt eszközért, hanem kizárólag annak lízingjéért fizet. A szerződés lejártával az ingatlan visszakerül a bérbeadóhoz.

Három típusú pénzügyi lízing létezik:

• Részleges. Ebben az esetben a bérlő fizeti a bérelt ingatlan karbantartásával kapcsolatos összes költséget.
• Teljes. Ebben az esetben a lízingbeadó viseli a bérelt tárgy szervizelésével kapcsolatos összes költséget.
• Nemzetközi (a megállapodást oroszországi és más országok cégei kötik) vagy belföldi (a lízingügylet felei csakOrosz vállalkozások).

Magánszemélyeknek

Mit jelent a lízing magánszemélyek számára? Röviden: pénzügyi lízingről van szó, amelyben a magánszemély gyakorolhatja a tárgy kivásárlásának vagy fokozatos tulajdonba vételének jogát. És ha részletesebben, akkor így néz ki:

• .
• Magánszemély kérelmét a cég mérlegeli és megállapodást köt vele. A szerződés feltételei szerint a bérbeadó megszerzi a bérlő által megjelölt ingatlant, majd a tárgyat meghatározott díj ellenében és meghatározott időtartamra az állampolgár használatába adja.
• A tranzakció végén a magánszemély vagy kivásárolhatja a lízingelt eszközt a maradványértéken, vagy visszaadhatja a lízingbeadónak.

Minden nagyon egyszerű és megfizethető. Azaz kiderül, hogy a magánszemélyek számára történő lízing azt jelenti, hogy Oroszország bármely állampolgára (ha akarja) lízingjogviszonyba lép, feltéve, hogy betartja a szerződés összes feltételét.

Magánszemélyek lízing igényléséhez szükséges dokumentumok

Szükséges dokumentumok listája:

• Azonosító okmány, azaz polgári útlevél és annak másolata (kivétel nélkül minden oldal).
• A kérdőív hiba nélkül kitöltve.
• A személyazonosságot igazoló második okmány, amelyhez fénykép is rendelkezésre áll (például útlevél).
• Jövedelemforrást jelző igazolás (például munkaszerződés vagy munkafüzet másolata).
• Egy adott időszak bevételének teljes összegét feltüntető dokumentum (például 2 személyi jövedelemadó igazolás).

Megjegyzés! Először is: a lízingjogviszonyokban az ügyfél életkora nem számít. Másodszor, egy ilyen ügylet esetén a lízingbeadó kockázatai nullára csökkennek, hiszen nem fizetés esetén a bérlőtől egyszerűen megtagadják a bérleti díjat, az ingatlan pedig mindenképpen a szolgáltató tulajdonában marad.

Lízing jogi személy részére

A jogi személyek lízingje nem más, mint egy cég és egy olyan lízingszervezet közötti jogviszony, amely berendezéseket, járműveket és tárgyakat hosszú távú lízingbe ad a jövőbeni vásárlás jogával.

Ez egy nagyon kényelmes pénzügyi eszköz, amely lehetővé teszi, hogy gyorsan, a fő forgótőke eltérítése nélkül megszerezzen bizonyos ingatlanokat, ezáltal csökkentve az adóterhet. Ez a tényező határozza meg a banki hitelezés vagy lízing választását.

Szükséges dokumentumok jogi személy szerződéskötéséhez

A lízingszerződés megkötésekor a bizonylatcsomag tartalmazza az utolsó öt beszámolási időszakra (pontosabban negyedévre) vonatkozó mérlegmásolatokat az Adófelügyelőség kötelező megjelölésével, nyilvántartási kivonatotrészvényesek (ha részvénytársaságról van szó), valamint a következő dokumentumok másolatai:

• igazolások a cég nyitott számláinak pontos megjelölésével;
• adóhatósági regisztrációs igazolás;
• vezetők, főkönyvelők és mindazok polgári útlevelei, akiknek aláírási joguk van;
• állami regisztrációs tanúsítványok.

A lízing előnyei jogi személyek számára

A lízingcéggel kötött szerződés megkötésekor a jogi személyek számos előnnyel járnak:

• Nem igényel egyszerre nagy pénzügyi ráfordításokat.
• A szolgáltatók nagyon gyakran kínálnak jó kedvezményeket a lízingre.
• A termelési kapacitás gyorsan bővül.
• A lízingelt gépek vagy berendezések vámkezelése, nyilvántartása tekintetében számíthat a szolgáltatók segítségére.
• A megállapodás szerinti fizetések meglehetősen rugalmas rendszere, amely számos üzleti jellemzőt (például szezonalitást) figyelembe vesz.
• Az adóteher optimalizálása az adóalap csökkentésével történik.
• A szolgáltató garanciális szolgáltatást nyújt bérelt autóhoz, lízingelt felszereléshez vagy géphez.
• A szerződés lejárta után a lízingbevevő vagy visszaadhatja az ingatlant a szolgáltatónak, vagy a lízingtárgyat visszaválthatja, vagy hasonló, de csak újra cserélheti. Vagyis a fogyasztónak három lehetősége van arra, hogyan kezelje a tárgyat.

Mi az a szerződés

Minden szerződés rögzíti a felek közötti interakció fő pontjait (esetünkben ezek a bérbeadó és a bérlő). Ennek a dokumentumnak a következő elemeket kell tartalmaznia:

• A tranzakcióban részt vevő felek adatai és elérhetőségei.
• Az ügylet tárgyának teljes leírása.
• Pénzügyi lízing időtartama pontos dátumokkal.
• Befizetési eljárás és a fizetés összege.
• A felek, azaz a bérbeadó és a bérlő kötelezettségei.

• Milyen feltételekkel adják vissza vagy váltják vissza az ingatlant a tranzakció végén.
• Milyen esetben lehetséges a szerződés felmondása.
• További feltételek attól függően, hogy pontosan mi is a lízing tárgya.
• Büntetések.
• A szerződés aláírásának és az egyes résztvevők aláírásának (átirattal) dátuma.

Fontos! Az aláírt lízingszerződést be kell jegyeztetni a Rosreestr.

A jármű regisztrációjának finomságai

Gépkocsi lízingelésekor a következő szempontok alapvetőek:

Kezdő (előleg) díj. A lízingbeadó nevére kell megfizetni még az ingatlan bérlőre történő átadása előtt. Ezt rögzíteni kell a szerződésben. Az összeg a lízingelt eszköz értékének körülbelül 50%-a lehet. Ha a fogyasztó nagy összeget fizet, az adóhatóság a lízingszerződést átminősítheti adásvételi szerződéssé (részletfizetésselkifizetések) az ebből eredő összes következménnyel

Fontos! A nulla előlegfizetésű ajánlatnak figyelmeztetnie kell. Ez rendkívül ritka.

• A pénzügyi lízing időtartama. 1-5 év is lehet.
• A havi kifizetések eljárása (vagyis ütemezése). Méretük általában a jármű teljes árának körülbelül 5-6%-a.
• Az ingatlan maradványértékének meghatározása. Az autó árának 70-80%-a lehet.
• Üzemeltetési költségek (azaz a fuvarozási illeték, a jármű aktuális javítása, műszaki vizsgája, valamint a közlekedésrendészeti bírság). Mindezt a bérlő vállalhatja. Ha ezeket a költségeket a bérbeadó fizeti, akkor a karbantartási költség hozzáadódik a járművek teljes költségéhez.
• A lízing tárgyával kapcsolatos egyes tevékenységekhez kapcsolódó korlátozások. Ez a járművek előzetes jóváhagyás és a jármű örökségként vagy zálogba adása nélkül történő külföldre történő kiszállításának vagy kivitelének tilalmára vonatkozik.
• Lízing tárgyának visszavonása. Ez bármikor megtörténhet (természetesen a lízingszerződés időtartama alatt), ha a szerződéses feltételeket valamilyen mértékben megsértik. Csak így és semmi mással. Igen, az autólízing kompromisszumok nélküli üzlet.

Megjegyzés! Elállás esetén nem indul eljárás. Ne is várj. A járművet egyszerűen eltávolítják. Ezenkívül a már kifizetett összegek visszatérítését nem biztosítjuk.

Lehetséges szankciók. Őkkövetkezhet a bérbeadó vagyonában bekövetkezett kár esetén. És jogosan

Az autólízing mint pénzügyi eszköz már régóta ismert. De furcsa módon főként jogi személyek használták őket. Az autópiac számos szakembere szerint most jött el az idő, amikor a magánszemélyek lízingjogviszonyba lépnek. Miért ne? Sőt, a magánszemélyek autólízingje számos előnnyel jár.

Az ingatlanok lízingbejegyzésének finomságai

Ez a szolgáltatás most kezd egyre népszerűbb lenni. Bár korábban a törvény nem tiltotta az ingatlan lízing tárgyaként történő használatát (például városon kívüli nyaraló, lakás vagy akár nem lakás céljára szolgáló helyiség). Ezenkívül az objektum költsége elérheti az 50 millió rubelt, és a szerződés időtartama tíz év lehet. Jelenleg az ingatlanlízing relevanciája azzal függ össze, hogy magánszemélyek számára is elérhetővé vált. Az élet nem áll meg.

A bankok elkezdtek lakáslízinget kínálni az embereknek, amelyek bejegyzési eljárása nem sokban különbözik a normál szerződéstől. Hogy megértsük, mi az ingatlanlízing, nézzük meg az ilyen jogviszonyokban végrehajtandó műveletek algoritmusát:

• A fogyasztó megtalálja a megfelelő ingatlant.
• A bank az ügyfél kérelme alapján saját forrásból lakást vásárol és azt pénzügyi lízingbe ad a bérlőnek.
• A szerződés lejárta után a fogyasztó megvásárolja az ingatlant a maradványonköltség.

Fontos! Az ingatlan visszaszolgáltatására csak a bérlő pénzügyi fizetésképtelensége esetén kerülhet sor. Ilyen helyzetek esetén kezdetben két szerződést kötnek az ügyféllel: az egyiket lakásvásárlásra halasztott fizetéssel, a másikat, amely ingatlan hosszú távú bérbeadását és a jövőbeni megvásárlását írja elő.

Zárásként

A berendezések, járművek vagy ingatlanok lízingelése a banki hitelezéssel szemben meglehetősen hatékony pénzügyi eszköz, amely lehetővé teszi vállalkozása fejlesztését. Ezzel bővítheti a termelési kapacitást és új technológiákat vezethet be a gyártásba. Természetesen az ilyen jogviszonyokban megvan a könyvviteli lízingkönyvelés egy bizonyos sajátossága, amely teljes mértékben a szerződés feltételeitől függ.