A lakás adókedvezményéhez szükséges dokumentumok listája. Lakásvásárláskor ingatlanlevonás

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

Lakásvásárlás előtt sok polgár áttanulmányozza a lakás adókedvezményéhez szükséges dokumentumok listáját. Ez lehetővé teszi, hogy előre felkészüljön a regisztrációs folyamatra, ami nagyban megkönnyíti az életet. A helyzet az, hogy Oroszországban lakóingatlan vásárlásakor az emberek visszaadhatják a tranzakcióra költött pénz egy részét. A legfontosabb dolog az, hogy tudja, hogyan kell eljárni ebben vagy abban az esetben. Az okmányok listája óriási szerepet játszik a levonás nyilvántartásában. Ezt, valamint az ingatlanadó-visszatérítési kérelem jellemzőit tovább kell tanulmányoznunk. Valójában minden egyszerűbb, mint amilyennek első pillantásra tűnik.

Definíció

Ingatlanlevonás – lakásvásárlás visszatérítése. Más szóval, az állampolgár a költségek egy részét visszaigényelheti a befizetett jövedelemadóból.

Egyébként ingatlanlevonás igénylésekor leállíthatja, hogy a hivatalos keresetéből származó jövedelemadót visszautalja az esedékes összegre. Minden attól függ, hogy a személy pontosan hogyan kéri a levonást.

Tulajdon-visszaküldési típusok

Hogyan igényelhető adókedvezmény egy lakásra? Jelenleg többféleképpen kezelheti ezt a problémát. Először azonban meg kell találnia, hogy egy személy milyen körülmények között igényelheti a lakás vagy ház vásárlására elköltött pénz visszatérítését.

Érdemes figyelni arra, hogy az ingatlanlevonás eltérő lehet - alap- és jelzáloghitel. Az első esetben a pénzeszközöket a közvetlen lakásvásárlás költségeiből, a másodikban a jelzáloghitel-szerződés alapján fizetett kamatból térítik vissza.

Fontos: jelzáloghitel esetén az állampolgár mind a fő-, mind az ingatlanlevonást kiadhatja.

Mikor adhatom ki?

Lakás után adókedvezményt csak meghatározott feltételek mellett kérhet valaki. Egy polgárnak, aki házat vett, nem mindig lesz ilyen esélye.

Ahhoz, hogy jogosult legyen ingatlanvisszatérítésre, a következőket kell tennie:

• legyen orosz állampolgár;
• hivatalosan foglalkoztatott legyen, és fizetése után jövedelemadót fizessen;
• kötsön alkut ingatlanvásárlásról saját forrásodból, és regisztráld magadnak az ingatlant.

A fentiek alapján egy nyugdíjas vagy az Orosz Föderáció nem dolgozó állampolgára nem hajthat végre levonást a lakhatásért. Valójában ez nem igaz. Egy kivétel van.

Munkanélkülieknek és nyugdíjasoknak

A szülési szabadságon lévő hivatalos munkaviszony nélküli személyek adólevonási joga a lakás utánvagy nyugdíjas, a megszerzett jövedelem utáni jövedelemadó fizetésének megszűnésétől számított három évig megőrzik. Ebben az esetben 36 hónapon belül igényelhet lakásköltség-visszatérítést.

Ilyen körülmények között kerül sor a személyi jövedelemadó ún. Vagyis az adóhatóság figyelembe veszi az elmúlt adózási időszakokra fizetett adókat.

Vállalkozók és levonás

A lakásra vonatkozó adólevonáshoz szükséges dokumentumok listája attól függően változik, hogy ki és hogyan állítja össze. Kérhet-e egy vállalkozó visszatérítést lakásvásárláskor?

Igen, de nem mindig. Ehhez a vállalkozónak az OSNO szerint kell dolgoznia. Ebben az esetben a jövedelemadó 13 százalék lesz. És csak ezen feltétel mellett van joga az egyéni vállalkozónak lakhatási levonást kiadni.

Hová menjünk

A lakáslevonás igényléséhez tudnia kell, hova forduljon segítségért. Oroszországban hasonló szolgáltatást nyújtanak az adóhatóságok. Ez a szolgáltatás a levonási kérelmek elbírálásával foglalkozik, és arról is dönt, hogy engedélyezi-e azokat vagy sem.

A Szövetségi Adószolgálat helyett kérelmet nyújthat be az előírt formában a többfunkciós központhoz. Ebben az esetben a kérelmet valamivel tovább bírálják el, mint az adóhivatalhoz benyújtott közvetlen fellebbezés esetén.

Oroszországban már egy ideje lehetségessé vált a lakhatás levonása munkáltatón keresztül. Ebben az esetben az állampolgár nem fizethet személyi jövedelemadót a lakáscélú levonás összegéből származó jövedelme után.

Ha a jogosultság felmerül – Jelentkezési idő

Adóbevallást szeretnék benyújtanibérelni egy lakást? Mikor kell benyújtani a kérelmet az előírt formában egy hivatalos szervizhez?

A törvény szerint a naptári év végén lakásvásárláskor igényelhet visszatérítést. Az év, amikor egy lakást vagy házat vásároltak. Amíg ez le nem jár, nem lehet levonást kérni.

Milyen időszakra igényelhető

Az alábbiakban bemutatjuk a lakásra vonatkozó adólevonási dokumentumok listáját. Először meg kell értenie a megfelelő szolgáltatás kérésének jellemzőit. Nem sok van belőlük.

Milyen időszakra igényelhetek pénzt? Minimum - egy évig, maximum - három évig. 36 hónap az adólevonás elévülési ideje. Amint lejár a vonatkozó időszak, az állampolgár már nem tudja visszatéríteni a megfelelő tranzakciót.

Utasítás – kérje levonását a Szövetségi Adószolgálatnál

Hogyan lehet adókedvezményt benyújtani a lakhatásra? Minden attól függ, hogy az illető pontosan hova fordul segítségért. Kezdjük a leggyakoribb esettel - a kérelem benyújtásával a Szövetségi Adószolgálatnál. Az alábbi utasítások azoknak is megfelelnek, akik az MFC-nél kérnek levonást.

A tervezési útmutató így néz ki:

1. Készítse elő a további műveletekhez szükséges dokumentumok csomagját. Az életkörülményektől változik.
2. Töltse ki a jelentkezési lapot. Előre átvehető a felhatalmazott szervnél.
3. Jelentkezzen a Szövetségi Adószolgálatnál regisztrációval vagy az MFC-nél egy kérelemmel éselőre elkészített tanúsítványok.
4. Várja meg a felhatalmazott szerv válaszát. Egy állampolgár bizonyos körülmények között megtagadhatja a levonást.

Ha a kérelmező pozitív választ kapott a benyújtott kérelmére, várni kell, amíg a pénz jóváírásra kerül egy előre megadott bankszámlán. Nincs készpénzlevonás a szállásért.

Kézikönyv – Munkáltatói levonás

Igény szerint az adózó a tanulmányozott szolgáltatást munkáltatójához kérheti. Ez a folyamat kevesebb papírmunkával jár együtt. A lényeg az, hogy tudd, hogyan kell ilyen körülmények között cselekedni.

Jelenleg ahhoz, hogy a munkáltatón keresztül lakóingatlan vásárlásakor adólevonást kérjen, az adózónak:

1. Készítsen igazolásokat a levonási jogról.
2. Hozzon létre és töltse ki a jelentkezési lapot a létrehozott űrlapon.
3. Jelentkezzen a megfelelő kérelemmel és előre elkészített dokumentumokkal a munkáltatónál.

Nincs semmi nehéz a leírt műveletekben. Ha minden helyesen történik, akkor a levonási kérelemmel beosztotthoz benyújtott első fizetéstől kezdődik az adott összegre vonatkozó jövedelemadó fizetésének megszüntetése.

Mekkora összeget térítenek vissza

A lakásra vonatkozó adólevonáshoz szükséges dokumentumok listáját tanulmányozva az embernek meg kell értenie, hogy bizonyos körülmények között mennyi pénzt kap vissza. A törvény szerint a levonás a tranzakció összegének 13 százaléka, de vannak bizonyosak iskorlátozások.

Például egy személy nem igényelhet több pénzt, mint amennyit az adott adózási időszakban jövedelemadó formájában befizetett. Ezenkívül nem küldhet vissza a következő összegeket meghaladó összegeket:

• 260 000 rubel - a fő levonáshoz;
• 390 000 rubel – a jelzáloghitel-levonáshoz.

Ha emlékezik ezekre a korlátozásokra, az adózó megértheti, hogy lakásvásárláskor mikor jogosult visszatérítésre, és mikor nem. A fentiek alapján a levonás pontos összege az ingatlan értékétől függ.

Kiemelt dokumentumok

Ha egy állampolgár megérti, hogy joga van az ingatlanra adott pénzeszközök visszatérítéséhez, gondosan tanulmányoznia kell az adólevonáshoz szükséges dokumentumok listáját egy lakásra vonatkozóan. Előre elkészített tanúsítványok nélkül lehetetlen megbirkózni a feladattal.

Mint már említettük, a dokumentumok pontos listája attól függ, hogy ki és milyen körülmények között kér visszatérítést. Kezdjük az alapvető információkkal.

Szokás hivatkozni rájuk:

• ID.
• Eredeti nyilatkozat 3-NDFL.
• USRN nyilatkozatok.
• Csekkek és nyugták, amelyek megerősítik az adózónak a tranzakcióval kapcsolatos költségeit.
• Előre kitöltött kérelem a megállapított űrlapon.

Ezen kívül igazolást kell benyújtania a 2 személyi jövedelemadóról és az adásvételi vagy jelzálogszerződésről. Nem nélkülözheti mindezt.

Jelzáloghitel-levonáshoz

Mire van szükség a jelzáloghitel-kamat levonásának igényléséhez? Ki kell egészítenikorábban megadott dokumentumcsomag:

• jelzáloghitel-fizetési ütemezés;
• kölcsön pénz átutalását igazoló nyugták;
• a megállapított formájú bankkivonatok.

Az összes fenti igazolást csak eredeti formájában kell elkészítenie. A másolataik értéktelenek és jogi értékük sem.

Ha van család

A lakásra vonatkozó adólevonáshoz szükséges dokumentumok listája, ha az adózónak családja van, általában számos további információt tartalmaz. Ezek nélkül megtagadják a pénzeszközök biztosítását. Ez a döntés teljesen jogszerűnek minősül.

Jelenleg a családdal rendelkező személynek az adókedvezmény igénylésekor elő kell készítenie:

• házassági bizonyítvány vagy annak megszűnése;
• kiskorú gyermekek születési vagy örökbefogadási bizonyítványa.

A levonás iránti kérelemben azt is javasolt feltüntetni, hogyan osszák meg azt a házastársak között. Általában a pénzeszközöket egyik vagy másik házastárs számláján írják jóvá. De ha akarod, eloszthatod a pénzt férj és feleség között.

Munkáltatói segítség

Ha egy személy úgy dönt, hogy munkáltatójánál kér lakáslevonást, sokkal könnyebben készülhet fel erre a folyamatra. A lakás adásvételi szerződését, valamint az útlevelet és a beadványt továbbra is az adózónak kell biztosítania. Ugyanez vonatkozik a tranzakció költségeit feltüntető nyugtákra is.

Kell ebben az esetben igazolást adnom a munkáltatómnak 2 szja formájában? Nem. A jövedeleminformáció általában minden munkáltató rendelkezésére áll. Ő maga fogja ellenőrizni a vonatkozó információkat.

Hányszor követelheti

Vannak, akik kíváncsiak, milyen gyakran igényelheti lakásadó-jóváírását. Nehéz ilyen kérdésre válaszolni.

Az a helyzet, hogy egy állampolgár végtelen számú alkalommal igényelhet levonást a lakhatásért. Pontosabban, amíg a korábban jelzett korlátok ki nem merülnek a visszatérített pénzeszközökre.

Ha egy személy elbocsátása óta több mint három év telt el, az állampolgár átmenetileg elveszíti a levonási jogát. A jövedelemadó befizetésének megkezdése után folytatódik a jövedelem 13 százalékának megfelelő összegben.

Ellenőrzési idő kérése

A lakás adólevonási dokumentumlistájával. Most már világos, hogy az ingatlanvásárláskor adott források egy részét hogyan lehet majd megszerezni. De milyen gyorsan fizetik ki egy személy az esedékes pénzt?

Ha a Szövetségi Adószolgálatnál vagy az MFC-nél kér levonást, körülbelül 4-5 hónapot kell várnia. Ebből a kérelmet legfeljebb 2,5 hónapig veszik figyelembe. Körülbelül ugyanennyit költenek a bank által a kérelmezőnek történő pénzátutalásra.

Amennyiben az adózó kéri a levonást a munkáltatónál, akkor meg kell várni a megállapított formanyomtatvány kérelmének benyújtását követően kiállított első fizetésig.

Ha elutasítják

Amint már említettük, a kérelmezőtől megtagadható a lakhatási levonás. A további teendők közvetlenül függenek a támogatás megtagadásának okától.

Ha valaki nem hozotta hiányzó „papírok” átadása egy hónapon belül lehetséges. Nincs szükség újbóli jelentkezésre.

Néha egyszerűen el kell fogadnia, hogy megtagadják a levonást. Ez általában akkor történik, ha az állampolgárnak általában nincs joga a feladat végrehajtására. Például, ha a megállapított visszatérítési limit kimerült, vagy a jövedelemadót hosszú ideig nem fizetik.

Következtetés

Kitaláltuk, hogyan kell helyesen kiadni a lakhatási levonást. Valójában megfelelő előkészítéssel nem nehéz elérni a kívánt eredményt. Ha valaki egy évre szóló bevallást kér, akkor az elmúlt év jövedelméről szóló igazolást kell vinnie az illetékes szervhez.

Ha egy potenciális kérelmezőnek nehézségei vannak a lakhatási levonás benyújtásával, segítséget kérhet magán közvetítő cégektől. Az ilyen szervezetek díj ellenében levonási dokumentumokat készítenek, nyilatkozatokat töltenek ki, és a megállapított formájú kérelmeket benyújtják a felhatalmazott szerveknek. Igaz, a gyakorlatban ilyen forgatókönyv nem túl gyakran fordul elő.