Megfelelőség: mi ez? Meghatározás, leírás

2024 Szerző: Howard Calhoun | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 10:30

A hazánkkal szembeni nyugati szankciópolitika nehéz körülményei között a megfelelés-ellenőrzés a bankszektor irányítási rendszerének egyik fontos eszközévé válik. Mi a megfelelőség? Mire figyelnek a külföldi üzleti partnerek, amikor az orosz vállalatok megfelelőségi eljárásairól beszélnek? És milyen előnyökkel járnak? Próbáljuk meg kitalálni.

Megjelenés története

Az egész azzal kezdődött, hogy Oroszország csatlakozott a Kereskedelmi Világszervezethez (WTO). Sok olyan változás történt, amely szabad szemmel nem látható. Például a hazai vállalatokra és szervezetekre nemzetközi szabványok vonatkoznak a pénzmosás, a korrupció, a terrorszervezetek finanszírozása és a megfelelőségi rendszer egyéb területei elleni küzdelemre vonatkozó szabványok végrehajtására (hogy mi a megfelelőség, az alábbiakban lesz szó).

Mi a megfelelés?

Ez az ország területén hatályos törvények, szabványok és előírások kereskedelmi szervezetek általi betartása, amelynek célja aa korrupció megelőzése. Más szóval, a megfelelés azt jelenti, hogy bármely szervezet tevékenysége megfelel az adott gazdasági ágazat szabályozói által előírt kódoknak és szabályoknak. Napjainkban a megfelelőség-ellenőrző rendszer jelenléte a szervezetben elengedhetetlen az üzleti tevékenység során a kockázatok (különösen a portyázó hatalomátvételek) megelőzése és a vállalat hírnevének védelme érdekében. Vagyis ez egyfajta alap, amelyre minden szervezet kontrollrendszere épül, és a menedzsment egyik legfontosabb része.

A modern valóság olyan, hogy a megfelelőségi szabályok be nem tartása üzletvesztéshez vezet. Ennek a rendszernek a belső rutinhoz és szabályokhoz való igazítása azonban valójában rendkívül nehéz.

Mi a lényeg?

Minden modern szervezet tevékenysége során többféle ellenőrzést vállal a műszaki, humán és adminisztratív erőforrások felett, hogy megfeleljen az előírásoknak és követelményeknek. A vállalkozás létrehozása során alakulnak ki a jogszabályi dokumentumok elkészítésével és a szervezetirányítási elvek kidolgozásával. De ahogy az üzleti folyamatok összetettebbé válnak, és a vállalat érettebbé válik, egyre nehezebb lesz megfelelni a megállapított normáknak és szabályoknak.

A technológiai folyamatok növekedése, a termékpaletta bővítése és újak bevezetése, a hatékonyság növelése, a létszámbővítés komplex irányítási rendszert igényel.

Miért tartsa be a megfelelést

Egyrészt jó eredményeket tud felmutatni, másrészt megbukni a tesztenszabályozó hatóságokat, és komoly büntetéseket és egyéb bajokat kapnak. Ez az ún. szabályozási kockázat, amely piaci részesedés elvesztésével, kereslet, értékesítési volumen csökkenésével stb. jár. Ezzel párhuzamosan megjelennek a jogi kockázatok is. Például a pénzügyi tevékenység mutatóinak csökkenése esetén a hitelfelvevő kérheti az adósság határidő előtti visszafizetését.

Kiderül, hogy be kell tartani azokat a szabályokat, előírásokat, amelyek eredetileg megjelentek a szervezetben. Illetve szükség van egy olyan személyre is, aki felelős azért, hogy az alkalmazásuk megkezdése előtt a kialakulóban lévő új normához vagy szabályhoz olyan technológia kerüljön bevezetésre, amely lehetővé teszi az üzletfejlesztés folytatását, de már a bevezetett normáknak, ill. követelményeknek. Külföldön ezt a funkciót egy speciális megfelelőségi menedzser látja el.

Rendszerdokumentumokkal szemben támasztott követelmények

Minden új rendeletnek vagy szabályozásnak egy sor lépésen kell keresztülmennie a végrehajtás előtt. Ez:

• Megjelenés (projektfejlesztés).
• Jóváhagyás (a készített dokumentum aláírása).
• Hatálybalépés.
• Átalakítás (a paraméterek tervezett vagy hirtelen változása).
• Dokumentum törlése (új dokumentummal vagy más okból).

A szervezet új tevékenységeinek kialakítása a meglévőkkel analóg módon a megfelelőségért felelős vezető feladata (angol fordításban - compliance, compliance, egyetértés). Ez pedig azt jelenti, hogy ennek az alkalmazottnak nagy készségekkel, képességekkel és ismeretekkel kell rendelkeznie, részt kell vennie egy dokumentumbázis létrehozásában, és felügyelnie kell a személyzeti képzési kérdéseket. Ő isszükség esetén további költségvetési kiadásokat indokolhat egy új adminisztratív dokumentum végrehajtásához.

A megfelelőség meghatározása a bankszektor számára

Ebben az iparágban a "megfelelőség" fogalma magában foglalja az anyaszervezetnek – az Orosz Nemzeti Banknak – történő információszolgáltatást, szigorúan meghatározott időkereten belül. Valamint a pénzügyi és hitelintézetek, valamint alkalmazottaik bármilyen típusú illegális tevékenységbe való bevonásának kizárása.

Mi az a megfelelőségi ellenőrzés a bankokban? Ez egy speciálisan meghatározott funkciók halmaza, amelyek kötelező és választható funkciókra vannak osztva. Az előbbiek közé tartoznak a jogszabályi normák, amelyek be nem tartása hírnévvesztéshez és szinte mindig szankciókhoz vezet. A második a szervezet vezetésének és funkcióinak utasításait tartalmazza, amelyek végrehajtása az üzleti partnerek elvárásaihoz kapcsolódik.

A leírt jellemzők miatt a bank megfelelőségi rendszerét a biztonsági szolgálatnak kell kezelnie. A valóságban azonban ez a rendszer szinte mindig többszintű, így a legtöbb funkciója a szerkezeti részlegek között van elosztva.

Bevezető funkciók

Az orosz bankok megfelelőségi ellenőrzését az Oroszországi Bank 242-P, 06-29/PZ-N számú szabályzata és számos egyéb dokumentum szabályozza.

Jelöltetik, hogy a hitelintézet minden dolgozóját be kell vonni e rendszer funkcióinak ellátásába munkaköri leírása éskompetenciák. A rendszer megvalósításáért egy elkötelezett alkalmazott felel.

A rendszer felépítésének a következő céljai vannak:

• Csalás és korrupció elleni küzdelem.
• A külső (belső) szabványok be nem tartásával kapcsolatos kockázatok azonosítása (ezek megfelelési kockázatok).
• A nemzetközi szabványoknak és az orosz jogszabályoknak való megfelelés.
• Válasz az ügyfelek panaszaira.
• Az információbiztonsági elveknek való megfelelés.

A leírt funkciók banki szervezetekben történő megvalósításához személyes információs rendszereket és platformokat kell alkalmazni, amelyek lehetővé teszik a monitorozás és az azt követő elemzés folyamatának rendszerezését.

A banki megfelelőség-ellenőrzés automatizálásának feladata (amelyet fent leírtunk) jelenleg a legtöbb bank számára prioritást élvez. Ezen túlmenően ez a rendszer megköveteli a vállalat tevékenységeinek világos megszervezését – a lehetséges problémákat valós időben és a lehető leghamarabb azonosítani és meg kell oldani.

A bankrendszer megfelelőségi ellenőrzésének elvei

A bankban a rendszer bevezetéséért felelős személy (menedzser), a munkatársak bevonzásával és a külső szabályoknak és követelményeknek való megfelelés, a belső és a megfelelőségi kockázat azonosítása érdekében megszervezi a munkát (ez a megfelelőségi ellenőrzésben kiemelt feladat).

A rendszer alapelvei a következők:

• A bank által alkalmazott megfelelőségi politikát az igazgatóságnak jóvá kell hagynia, amely viszont bizonyos időközönkéntértékeli a hatékonyságát.
• A szervezetnek hozzá kell rendelnie a szükséges mennyiségű erőforrást a rendszerhez.
• A rendszer üzemeltetéséért felelős vezető köteles képzést szervezni a megfelelőségben részt vevő személyzet számára (mi a megfelelőség, azt fentebb leírtuk).
• A rendszer bevezetéséért és működtetéséért felelős személynek magas státuszúnak kell lennie a vállalatnál (például közvetlenül a vezetőnek kell beszámolnia, vagy tagja legyen a végrehajtó szerveknek).
• A megfelelőségi ellenőrzési feladatok egy része outsourcing útján is elvégezhető (ebben az esetben az ellenőrzést a felelős vezető vagy a banki szervezet vezetője végzi).

A rendszerfunkciók megvalósítása néha ellenállásba ütközik a bankon belül. Ez leggyakrabban akkor fordul elő, ha egy vagy több megbízhatatlan partnert vagy ügyfelet elzárnak, ami első pillantásra ellentmond a banki szervezet pénzügyi érdekeinek.

De ugyanakkor a megfelelőségi munka (angolul lefordítva, ahogy fentebb említettük - megfelelés, megfelelés, beleegyezés) a bank hírnevének védelmét, ezáltal pénzügyi sikerét célozza. Ezenkívül a rendszer bevezetése leegyszerűsíti a külföldi partnerekkel való interakciót, mivel követelményeik között a fő szempont a megfelelési politika megléte, amely szinte minden országban elismert norma.

Megfelelőségi rendszerszabályzat

Szinte minden banki szervezet fejleszti. A következőkből áll. Ez a szabályzat:

• Vállalati magatartás (vagyis egy általános dokumentum, amely az alkalmazottak viselkedési normáit és munkaköri kötelezettségeit szabályozza).
• A korrupció és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelem (olyan dokumentum, amelynek célja a tisztességtelenül megszerzett vagy megszerzett pénzeszközök bejutásának és a terrorizmus finanszírozásának megakadályozása).
• Célja az összeférhetetlenség feloldása (olyan dokumentumok, amelyek magatartási normákat határoznak meg összeférhetetlenség esetén.
• Interakció a szabályozókkal és felügyeleti hatóságokkal (minimálisra csökkenti a lehetséges bonyodalmakat, és biztosítja a hatékony és teljes interakciót).
• Tranzakciók és értékpapír-vásárlások ellenőrzése.
• Fogadja az ügyfelek panaszait, és tegyen lépéseket.
• Az adatok bizalmas kezelése és nyilvánosságra hozatalának tilalma (hogy ne károsítsa a szervezetet).
• Esedékes ügyfél-azonosítás.

A lista meglehetősen általános. Minden szervezetnek joga van hozzáadni vagy eltávolítani a leírt eseményeket.

Megfelelőség a Sberbanknál

Az ország egyik legnagyobb banki szervezetében minden alkalmazott a munkaköri leírásán belül részt vesz a megfelelőségi funkciók megvalósításában.

A rendszer funkcióinak megvalósítása minden banki folyamat automatizálását igényli. A Sberbank ennek érdekében aktívan együttműködik a CIO-irodákkal. Példa erre egy Oracle alapú informatikai platform. Lehetővé teszi a pénzügyi helyzet nyomon követésének folyamatainak rendszerezését ésoptimalizálja a banki szervezet felépítését.

Néhány éve lépett életbe az a törvény, amely szerint a világ összes bankszervezete köteles átadni az adófizetők számláiról szóló összes adatot Amerika adószolgálatának. A Sberbank bevezetett egy ilyen terméket, és tovább fogja igazítani az orosz piachoz.